IPO造假追責(zé) 江西綠巨人正式領(lǐng)罰！

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來(lái)源: 21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道編輯：Solar 2021/09/10 15:25:54　字體：大小

近日，因偽造銀行回單、篡改銀行流水等等信息披露違法行為，綠巨人生態(tài)環(huán)境股份有限公司（下稱“江西綠巨人”）正式被證監(jiān)會(huì)出具了行政處罰決定書(shū)。

江西證監(jiān)局指出，江西綠巨人的首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）存在虛假記載，包括隱瞞關(guān)聯(lián)交易虛增利潤(rùn)等行為，并對(duì)江西綠巨人及其時(shí)任董事長(zhǎng)周軍、副董事長(zhǎng)黃烈堅(jiān)、董事會(huì)秘書(shū)徐濤、財(cái)務(wù)中心總監(jiān)曹軍和股東陳斌等作出責(zé)令改正、警告及罰款等處罰。

從2019年6月開(kāi)始，證監(jiān)會(huì)對(duì)首發(fā)企業(yè)展開(kāi)了一系列現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，擬在深交所中小板上市的企業(yè)江西綠巨人存在較為嚴(yán)重的問(wèn)題，于2020年4月29日對(duì)其展開(kāi)立案調(diào)查，同時(shí)給予36個(gè)月內(nèi)不受理股票發(fā)行申請(qǐng)的監(jiān)管措施。

隨著行政處罰決定書(shū)的下達(dá)，江西綠巨人IPO造假一案也暫告一段落，但在業(yè)內(nèi)人士看來(lái)，此次IPO涉及的相關(guān)中介機(jī)構(gòu)，或也將面臨監(jiān)管追責(zé)。

“證監(jiān)會(huì)對(duì)于在現(xiàn)場(chǎng)檢查中出現(xiàn)問(wèn)題的企業(yè)與上市后的處罰有所不同，對(duì)于已經(jīng)成立事實(shí)上的財(cái)務(wù)造假的行為，會(huì)按照新證券法的條款進(jìn)行處罰。根據(jù)造假的嚴(yán)重程度（量級(jí)、規(guī)模），造假的性質(zhì)，界定行政處罰的額度，同時(shí)也會(huì)對(duì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行追責(zé)，包括保薦人、會(huì)計(jì)師事務(wù)所，甚至律師事務(wù)所。財(cái)務(wù)造假的性質(zhì)和嚴(yán)重程度很重要，會(huì)影響追罰的范圍和責(zé)任的大小。”武漢科技大學(xué)金融證券研究所所長(zhǎng)董登新受訪指出。

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