用好新證券法利劍嚴(yán)厲處罰三宗財(cái)務(wù)造假案！

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來源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯：Solar 2021/07/26 11:43:08　字體：大小

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7月23日，證監(jiān)會(huì)行政處罰委公布了適用新證券法的宜華生活、廣東榕泰、中潛股份三宗財(cái)務(wù)造假惡性案件，該批案件均處千萬元以上罰款，關(guān)鍵責(zé)任人罰款百萬元以上。

用好新證券法利劍，嚴(yán)厲處罰三宗財(cái)務(wù)造假案！

據(jù)證監(jiān)會(huì)行政處罰委辦公室副主任董文媛介紹，三宗案件呈現(xiàn)以下特征：長(zhǎng)期系統(tǒng)性財(cái)務(wù)造假，涉案金額巨大，持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)，最長(zhǎng)跨度4年；實(shí)際控制人核心決策、組織實(shí)施，主觀惡性明顯；造假手段復(fù)雜隱蔽，形式不斷翻新，利用新型或復(fù)雜金融工具、跨境業(yè)務(wù)達(dá)成造假目的；財(cái)務(wù)造假伴生未按規(guī)定披露重大信息等其他違法違規(guī)行為。

廣東榕泰的行政處罰決定已經(jīng)下發(fā)，上市公司及相關(guān)責(zé)任人合計(jì)被罰1450萬元；此外，宜華生活、中潛股份已收到行政處罰或市場(chǎng)禁入事先告知書，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)2家公司及相關(guān)責(zé)任人分別處以3980萬元、1540萬元罰款。其中，宜華生活財(cái)務(wù)造假案系目前擬對(duì)上市公司信披違法罰款額最高的案件。

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