基金從業(yè)《證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》考點(diǎn)解讀：基金募集信息披露

基金募集信息披露

在基金募集信息披露中，基金合同、基金招募說(shuō)明書(shū)和基金托管協(xié)議是三大重要法律文件。

考點(diǎn)一 基金合同

投資者繳納基金份額認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)時(shí)，即表明其對(duì)基金合同的承認(rèn)和接受，此時(shí)基金合同成立。

1．基金合同的主要披露事項(xiàng)

2．基金舍同所包含的重要信息

（1）基金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排信息。

（2）基金合同特別約定的事項(xiàng)，包括基金各當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)、基金持有人大會(huì)、基金合同終止等方面的信息。

①基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)，特別是基金份額持有人的權(quán)利。

②基金持有人大會(huì)的召集、議事及表決的程序和規(guī)則。

③基金合同終止的事由、程序及基金財(cái)產(chǎn)的清算方式。

考點(diǎn)二 基金招募說(shuō)明書(shū)

基金招募說(shuō)明書(shū)的編制原則是基金管理人應(yīng)將所有對(duì)投資者作出投資判斷有重大影響的信息予以充分披露，以便投資者更好地作出投資決策。

1．招霧說(shuō)明書(shū)的主要披露事項(xiàng)

2．招霧說(shuō)明書(shū)所包含的重要信息

（1）基金運(yùn)作方式。

（2）從基金資產(chǎn)中列支的費(fèi)用的種類(lèi)、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和方式。

（3）基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的約定，特別是買(mǎi)賣(mài)基金費(fèi)用的相關(guān)款項(xiàng)。

（4）基金投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、投資限制等。

（5）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式。

（6）基金風(fēng)險(xiǎn)提示。

（7）招募說(shuō)明書(shū)摘要。

（8）招募說(shuō)明書(shū)摘要。該部分出現(xiàn)在每6個(gè)月更新的招募說(shuō)明書(shū)中，主要包括基金投資基本要素、投資組合報(bào)告、基金業(yè)績(jī)和費(fèi)用概覽、招募說(shuō)明書(shū)更新說(shuō)明等內(nèi)容。

考點(diǎn)三 基金托管協(xié)議

基金托管協(xié)議包含兩類(lèi)重要信息：

（1）基金管理人和托管人之間的相互監(jiān)督和核查。

（2）協(xié)議當(dāng)事人權(quán)責(zé)約定中事關(guān)持有人權(quán)益的重要事項(xiàng)。

2016年6月18日基金從業(yè)將迎來(lái)第三次預(yù)約考試，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校為大家分享了基金從業(yè)《證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，希望能幫助大家更好地學(xué)習(xí)基金從業(yè)。祝您夢(mèng)想成真！

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