【看完這些考試不慌】基金從業(yè)公式大匯總

【看完這些考試不慌】基金從業(yè)公式大匯總，考試前必看，上考場不慌，沖沖沖！

1.資產=負債+所有者權益 收入-費用=利潤

2.凈現(xiàn)金流(NCF)公式：NCF=CFO+CFI+CFF

3.流動比率=流動資產÷流動負債

4.速動比率=(流動資產存貨)÷流動負債

5.資產負債率=負債 ÷資產，資產負債率是使用頻率最高的債務比率

6.權益乘數(杠桿比率)=資產÷所有者權益=1 ÷(1-資產負債率)

負債權益比=負債÷所有者權益=資產負債率 ÷(1-資產負債率)

數值越大代表財務杠桿比率越高，負債越重

7.利息倍數=EBIT÷利息，EBIT是息稅前利潤

利息倍數衡量企業(yè)對于長期債務利息保障程度。資產負債率、權益乘數和負債權益比衡量的是對于長期債務的本金保障程度

8.存貨周轉率=年銷售成本÷年均存貨

存貨周轉天數=365天÷存貨周轉率

9.應收賬款周轉率=銷售收入÷年均應收賬款

應收賬款周轉天數=365天÷應收賬款周轉率

10.總資產周轉率=年銷售收入÷年均總資產

總資產周轉率越大，說明企業(yè)的銷售能力越強，資產利用效率越高。

11.銷售利潤率=凈利潤÷銷售收入

12.資產收益率=凈利潤÷總資產

13.凈資產收益率(權益報酬率)=凈利潤÷所有者權益

14.FV=PV×(1+i)n， PV= FV ÷(1+i)n

FV表示終值，即在第n年年末的貨幣終值;n表示年限;i表示年利率;PV表示本金或現(xiàn)值。

15.ir=in-P

式中：in為名義利率;ir為實際利率;P為通貨膨脹率。

16.I=PV×i×t

式中：I為利息;PV為本金;i為年利率;t為計息時間。

17.單利終值的計算公式為：FV=PV×(1+i×t)

18.單利現(xiàn)值的計算公式為：PV=FV÷(1+i×t)≈FV×(1-i×t)

19.貼現(xiàn)因子dt=1÷(1+St)t，其中st為即期利率。

20.市凈率(P/B)=每股價格÷每股凈資產

21.市現(xiàn)率(P/CF)=每股價格÷每股現(xiàn)金流

22.市銷率(P/S)=每股價格÷每股銷售收入

23.零息債券估值法

V表示貼現(xiàn)債券的內在價值；M表示面值；r表示市場利率；t表示債券到期時間。由于多數零息債券期限小于一年，因此上述貼現(xiàn)公式應簡單調

24.權益累證券投資的收益：

風險資產期望收益率=無風險資產收益率+風險溢價

25.認購費用和份額

凈認購金額=認購金額/(1+認購費率)

認購費用=認購金額-凈認購金額

認購份額=(凈認購金額+認購利息)/基金份額面值

26.折(溢)價率

折(溢)價率=(二級市場價格–基金份額凈值)/基金份額凈值×100%

=(二級市場價格/基金份額凈值–1)×100%

27.絕對收益率

持有區(qū)間所獲得的收益，通常有兩部分組成：資產回報和收入回報。

28.首期、到期資金結算額的計算

在質押式回購中：首期資金結算額=正回購方融入資金數額

在買斷式回購中：首期資金結算額=(首期交易凈價+首期結算日應計利息)×回購債券數量/100

在質押式回購中：到期資金結算額=首期資金結算額×(1+回購利率×實際占款天數/365)

在買斷式回購中：到期資金結算額=(到期交易凈價+到期結算日應計利息)×回購債券數量/100

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