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當(dāng)專(zhuān)責(zé)舞弊調(diào)查人員處于以下哪種狀態(tài)時(shí)是至有效的？
Ⅰ．在公司內(nèi)辦公。 Ⅱ．向董事會(huì)或首席合規(guī)官報(bào)告。 Ⅲ．在公司以外的地點(diǎn)辦公。 Ⅳ．不向任何人報(bào)告，從而確保發(fā)出警告者的隱秘性。 |
【正確答案】 B 【答案解析】 A.不正確。專(zhuān)責(zé)舞弊調(diào)查人員在公司內(nèi)辦公可以起到警示作用，并增強(qiáng)員工對(duì)調(diào)查人員的信任。 B.正確。專(zhuān)責(zé)舞弊調(diào)查人員直接向首席合規(guī)官或董事會(huì)報(bào)告，以便該層次的人員根據(jù)調(diào)查人員的發(fā)現(xiàn)展開(kāi)對(duì)本組織現(xiàn)存政策的修改。 C.不正確。見(jiàn)題解A。 D.不正確。不向任何人報(bào)告并不能確保發(fā)出警告者的隱秘性，只有采取后續(xù)審查確保沒(méi)有發(fā)生報(bào)復(fù)行為等更能保證調(diào)查人員工作的至為有效。 |
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