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初級(jí)經(jīng)濟(jì)師《金融專業(yè)》沖刺必備知識(shí)點(diǎn)：商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理
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【知識(shí)點(diǎn)】商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理
信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)
1.不良資產(chǎn)率＝不良資產(chǎn)/資產(chǎn)總額，一般不應(yīng)高于4%；
不良貸款率＝不良貸款/貸款總額，一般不應(yīng)高于5%。
2.單一集團(tuán)客戶授信集中度＝最大一家集團(tuán)客戶授信總額/資本凈額，一般不應(yīng)高于15%；單一客戶貸款集中度＝最大一家客戶貸款總額/資本凈額，一般不應(yīng)高于10%。
3.全部關(guān)聯(lián)度＝全部關(guān)聯(lián)客戶授信/資本凈額，一般不應(yīng)高于50%。
4.貸款損失準(zhǔn)備充足率＝貸款實(shí)際計(jì)提的損失準(zhǔn)備/應(yīng)提準(zhǔn)備，一般不低于100%。
同時(shí)，《辦法》規(guī)定用貸款撥備率和撥備覆蓋率指標(biāo)來考核商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的充足性。
①貸款撥備率＝貸款損失準(zhǔn)備/各項(xiàng)貸款余額 基本標(biāo)準(zhǔn)為1.5%～2.5%
②撥備覆蓋率＝貸款損失準(zhǔn)備/不良貸款余額 基本標(biāo)準(zhǔn)為120%～150%
該兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)中的較高者為商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。貸款損失準(zhǔn)備作為商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)貸款損失的第一道防線，是保障商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要基石。
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