2015銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管主要內(nèi)容

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監(jiān)管部門(mén)高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況。其中，銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況既包括銀行整體并表基礎(chǔ)上的總體風(fēng)險(xiǎn)水平，還包括其單一或部分分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平。監(jiān)管部門(mén)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)等手段，對(duì)銀行機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估和監(jiān)控，并督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)制定適當(dāng)?shù)恼吆统绦?，不斷提高識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平。對(duì)銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)管必須在實(shí)現(xiàn)本外幣、表內(nèi)外、境內(nèi)外并表監(jiān)管的基礎(chǔ)上，建立對(duì)八大類風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、分析、預(yù)警和處置機(jī)制。銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管主要包括以下四個(gè)方面：

①建立銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、評(píng)價(jià)和預(yù)警機(jī)制，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系，根據(jù)定性和定量指標(biāo)確定風(fēng)險(xiǎn)水平或級(jí)別，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)水平及時(shí)進(jìn)行預(yù)警。

②建立高風(fēng)險(xiǎn)銀行類金融機(jī)構(gòu)的判斷和救助體系，要建立對(duì)此類機(jī)構(gòu)的判斷標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)此類機(jī)構(gòu)制定風(fēng)險(xiǎn)控制、化解方案，包括限制業(yè)務(wù)、調(diào)整管理層、擴(kuò)充股本、債務(wù)重組、請(qǐng)求中央銀行給予流動(dòng)性支持等。

③建立應(yīng)對(duì)支付危機(jī)的處置體系，包括停業(yè)隔離整頓、給予流動(dòng)性救助、資產(chǎn)負(fù)債重組、關(guān)閉清算、實(shí)施市場(chǎng)退出等。

④建立銀行類金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制及金融安全網(wǎng)，包括存款保險(xiǎn)體系建設(shè)等。

對(duì)單一銀行類金融機(jī)構(gòu)而言，監(jiān)管部門(mén)也高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)的公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理體系以及風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的有效性（請(qǐng)參閱商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)相關(guān)章節(jié)）。此外，管理信息系統(tǒng)的有效性以及管理人員素質(zhì)和人力資源管理狀況，也屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)注重點(diǎn)。

管理信息系統(tǒng)的形式和內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)政策、操作系統(tǒng)和管理報(bào)告制度相吻合，構(gòu)成商業(yè)銀行成本核算、產(chǎn)品定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的有力支撐。一般而言，管理信息系統(tǒng)包括兩大基礎(chǔ)模塊，即業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)和管理報(bào)告系統(tǒng)。監(jiān)管部門(mén)對(duì)管理信息系統(tǒng)有效性的評(píng)判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性來(lái)衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計(jì)的影響。對(duì)管理信息系統(tǒng)的監(jiān)督檢查主要包括以下方面：

①評(píng)估商業(yè)銀行管理信息系統(tǒng)整體規(guī)劃和建設(shè)開(kāi)發(fā)情況；

②檢查管理信息系統(tǒng)的管理政策、程序范圍、質(zhì)量和報(bào)告頻率，檢查管理人員是否有能力獲得充分、及時(shí)的信息；

③評(píng)估商業(yè)銀行管理信息系統(tǒng)及各子模塊的功能，檢查管理信息系統(tǒng)自動(dòng)化和手工操作的程度；

④檢查管理信息系統(tǒng)所依賴的多個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)是否獨(dú)立，相關(guān)數(shù)據(jù)采集、復(fù)核程序及允許的誤差度；

⑤檢查管理信息系統(tǒng)的安全性、穩(wěn)健性，以及是否建立差錯(cuò)、失誤、突發(fā)事件應(yīng)急計(jì)劃和備份系統(tǒng)；

⑥檢查管理層和管理人員對(duì)管理信息系統(tǒng)的理解程度；

⑦商業(yè)銀行內(nèi)部是否建立科學(xué)的授權(quán)管理、保密管理和內(nèi)部評(píng)估制度和監(jiān)督測(cè)試制度等。

監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管可分為以下兩大方面：

①對(duì)高級(jí)管理人員實(shí)施任職資格審核。任職資格審核從職業(yè)操守、專業(yè)能力和道德品質(zhì)等方面評(píng)價(jià)擬任人員適任情況。

②對(duì)商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評(píng)估。對(duì)商業(yè)銀行人事政策和管理程序的評(píng)價(jià)主要包括管理政策和程序、組織結(jié)構(gòu)、崗位職責(zé)分工、培訓(xùn)安排、考核機(jī)制、薪酬政策、休假制度和監(jiān)督制約等內(nèi)容，其目的是確保各級(jí)人員職責(zé)明確、相互制衡、分工合作并充分適任。