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2018下半年銀行初級職業(yè)資格考試時間為10月27、28日,為了幫助參加考試的考生提高備考效果,正保會計網校精心整理了銀行初級職業(yè)資格《風險管理》相關知識點,希望各位考生能夠記牢每個易錯知識點,一舉拿下2018年銀行職業(yè)資格考試!
知識點:流動性風險的監(jiān)測與控制★★★
1.包括三個方面主要工作:流動性風險限額監(jiān)測、流動性風險預警與報告和流動性風險控制
2.流動性風險限額監(jiān)測
(1)限額的作用——控制最高風險水平、提供風險參考基準和滿足監(jiān)管要求。
(2)建立限額體系——兩個工作:選擇用于限額的計量指標;確定指標的閾值作為限額。
(3)設立流動性風險指標的閾值作為限額時,通??紤]以下七個因素:
銀行的風險容忍度與風險偏好、銀行對風險的緩釋能力、銀行的盈利能力和風險回報率、流動性風險的可能性與預期、對取得流動性能力的預期、其他非流動性的風險暴露、過往的業(yè)務量和風險水平。
(4)流動性風險監(jiān)管指標或監(jiān)測指標:
存貸比:貸款余額占存款余額的比例,不大于75%。
流動性比例:流動性資產余額比流動性負債余額,不小于25%。
流動性覆蓋率:優(yōu)質流動性資產占未來一個月凈流出資金的比例,不小于100%。
凈穩(wěn)定資金比例:可用穩(wěn)定資金除以業(yè)務所需穩(wěn)定資金的比值,不小于100%。
流動性缺口率:流動性缺口除以90天內到期的表內外資產,不小于-10%。
核心負債比:核心負債期末余額除以總負債期末余額。其中核心負債是指距到期日三個月以上(含)定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%,不小于60%。
壓力測試:商業(yè)銀行的壓力測試結果可保證其最短生存期不低于一個月,最短生存期30天。
監(jiān)管機構的指標和限額是對全行業(yè)的最基本要求。
3.建立限額管控流程
限額設立、限額調整、限額監(jiān)測和超限額管理。超限額報告應包含以下內容:超限額的程度、發(fā)生原因、可能持續(xù)的時間、相關建議、解決的時間表。
4.流動性風險預警與報告
(1)流動性風險預警
建立短期風險預警和中長期風險預警兩類預警機制,其中中長期預警機制為兩級,短期預警機制為三級。
(2)流動性風險報告
5.流動性風險控制
經歷了商業(yè)票據階段、資產管理階段、負債管理階段和平衡管理四個階段。
(1)資產管理
包括:資產到期日管理、流動性資產組合管理、抵押品管理。
在建立流動性資產組合的時候,銀行往往考慮以下要素:集中度管理、變現能力管理。
流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系。一家股份制銀行的流動性儲備分為三級:
一級流動性儲備。一級流動性備付包括超額備付金和庫存現金。直接用于流動性支付和流動性波動。
二級流動性儲備。建立專門的流動性投資組合。該組合屬于交易賬戶。主要配置流動性最好的國債。
三級流動性儲備。銀行將全部交易賬戶,部分持有待售組合,票據等資產劃分為三級流動性備付,在危機情況下流動性風險管理團隊可以申請對這部分資產進行變現。
抵押品管理——日常管理最常用的手段。
(2)負債管理
國外的貨幣中心型銀行將負債管理作為流動性管理的重要手段,批發(fā)性融資是流動性的重要來源。
負債來源分散化管理——銀行應保持負債來源的分散性與多樣性。
保持“市場接觸”管理。
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