2018銀行初級(jí)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與評(píng)估

2018下半年銀行初級(jí)職業(yè)資格考試時(shí)間為10月27、28日，為了幫助參加考試的考生提高備考效果，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校精心整理了銀行初級(jí)職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，希望各位考生能夠記牢每個(gè)易錯(cuò)知識(shí)點(diǎn)，一舉拿下2018年銀行職業(yè)資格考試！

知識(shí)點(diǎn)：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與評(píng)估★★★

1.短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

流動(dòng)性比率/指標(biāo)法是各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量評(píng)估方法。

（1）流動(dòng)性比例＝（流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額）×100％

商業(yè)銀行流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25％。

流動(dòng)性比例可衡量銀行短期（一個(gè)月）內(nèi)流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債的匹配情況。

（2）流動(dòng)性覆蓋率

未來30日現(xiàn)金凈流出量是指在銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的壓力情景下，未來30日的預(yù)期現(xiàn)金流出總量與預(yù)期現(xiàn)金流入總量的差額。

商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100％。

（3）優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析

超額備付金率：指商業(yè)銀行為適應(yīng)資金營(yíng)運(yùn)的需要，用于保證存款支付和資金清算的貨幣資金占存款總額的比率。該指標(biāo)用于反映銀行的現(xiàn)金頭寸情況，可以衡量銀行的流動(dòng)性和清償能力。

超額備付金率越高，銀行短期流動(dòng)性越強(qiáng)，若比率過低，則表明銀行清償能力不足，可能會(huì)影響銀行的正常兌付。

優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析包括結(jié)構(gòu)分析、總量分析。

2.中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性分析

長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性分析的管理內(nèi)容包括穩(wěn)定的存款基礎(chǔ)，資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配處于合理范圍。

從資產(chǎn)負(fù)債的角度看，中長(zhǎng)期流動(dòng)性指標(biāo)關(guān)注的是穩(wěn)定負(fù)債和非流動(dòng)性資產(chǎn)部分。

（1）存貸比——商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75％。

（2）期限錯(cuò)配分析

期限錯(cuò)配的程度越大，這種潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就越大。

合同期限錯(cuò)配是常見的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量手段。

除了用缺口絕對(duì)值計(jì)量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)外，也可以采用流動(dòng)性缺口率的方式定義缺口程度。

（3）凈穩(wěn)定資金比例

凈穩(wěn)定資金比例根據(jù)銀行一個(gè)年度內(nèi)資產(chǎn)的流動(dòng)性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量。凈穩(wěn)定資金比例是流動(dòng)性覆蓋率的一個(gè)補(bǔ)充，鼓勵(lì)銀行通過結(jié)構(gòu)調(diào)整減少短期融資、增加長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來源。

凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個(gè)比率必須大于100％。凈穩(wěn)定資金比例指標(biāo)包含兩部分內(nèi)容：可用穩(wěn)定資金（ASF）和所需穩(wěn)定資金（RSF）。

（4）其他中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性指標(biāo)

核心負(fù)債比例——指中長(zhǎng)期較為穩(wěn)定的負(fù)債占總負(fù)債的比例。其中核心負(fù)債包括距離到期日三個(gè)月以上（含）的定期存款和發(fā)行債券，以及活期存款中的穩(wěn)定部分。

大型銀行的中值在60％左右，股份制銀行的中值在50％左右。

同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例——目前上限為三分之一。該指標(biāo)值越高，說明銀行負(fù)債來源對(duì)同業(yè)市場(chǎng)依賴程度越高，通常情況下銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)更不穩(wěn)定，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平會(huì)較高。

融資集中度指標(biāo)    

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