個稅改革后如何申報88個問題（含如何申報3500/5000）

一、實名辦稅管理

1. 客戶端登錄界面賬號登錄如何填寫?

填寫辦稅人員實名注冊的賬號和密碼，若之前未注冊過，可以點擊立即注冊，注冊成功后登錄即可

2. 登錄界面的密碼忘記了?

點擊登錄界面的“忘記密碼”，填寫身份信息后再選擇一種可用驗證方式，驗證通過后，然后在重置密碼頁面完成新密碼的設置即可。

二、信息采集管理

1. 聯(lián)系方式如何批量修改？

步驟一：請您點擊軟件上方代扣代繳，進入代繳代繳模塊；

步驟二：請您點擊軟件左側(cè)人員信息采集→→導出→→全部人員；

步驟三：請您在導出的EXCEL人員信息表中對“聯(lián)系電話”列進行補充或修改；

步驟四：修改好保存成功后，請您再次打開個稅軟件，點擊軟件左側(cè)人員信息采集→→導入→→導入文件→→點擊選擇，選擇對應的人員信息EXCEL表格→→打開，導入成功就可以了。

2. 人員信息如何查詢？

請您點擊左邊“人員信息采集”→→點擊“展開查詢條件”輸入查詢條件→→點擊“查詢”按鈕，就可以查詢出您需要的人員信息了。

3. 導入人員信息批量修改非正常。

步驟一：請您打開"人員信息采集"，選中所有人員，點擊“高級”→→“批量修改”，“待修改屬性”選擇“人員狀態(tài)”，人員狀態(tài)選擇“非正常”，點擊“修改”；

步驟二：在標準模板中輸入本月在職員工的信息，點擊“人員信息采集”→→“導入”→→“導入文件”將做好的模板重新導入，這樣就可以把離職人員修改為非正常了。

4. 人員信息如何報送？

打開左側(cè)【人員信息采集】→→點擊【報送】按鈕→→再點擊【獲取反饋】就完成人員的報送了。

注：系統(tǒng)自動檢測需要報送的人員信息，【非正常】人員是檢測不到且無需報送的。

5. 人員信息采集中【報送】及【獲取反饋】的功能。

根據(jù)稅務總局要求，升級成自然人稅收管理系統(tǒng)后，需要將自然人信息報送局端進行身份驗證（目前主要是對居民身份證件進行驗證），身份驗證通過后才可繼續(xù)辦理相關業(yè)務。如果身份驗證不通過，需要對證照號碼進行修改的，必須重新添加人員信息。

注：以前系統(tǒng)申報過的人員，升級成自然人系統(tǒng)也是需要先進行人員報送的。

6. 【身份驗證】各狀態(tài)的含義。

（1） 身份驗證狀態(tài)為“驗證通過”，表示該自然人身份信息與公安機關的居民身份登記信息一致，可進行下一步操作。

（2） 身份驗證狀態(tài)為“驗證中”，表示尚未獲取到公安機關的居民身份登記信息，系統(tǒng)會自動獲取到驗證結(jié)果，無需再進行另外的操作。

（3） 身份驗證狀態(tài)為“暫不驗證”，表示該自然人身份證件類型為非居民身份證（如軍官證、護照等），目前尚無法進行驗證，可以忽略該結(jié)果，正常進行后續(xù)操作。

（4） 身份驗證狀態(tài)為“驗證不通過”，表示該自然人身份信息與公安機關的居民身份登記信息不一致，可以核實后將信息修改正確，如果確認無問題的，可暫時忽略該驗證結(jié)果，正常進行申報。

注：目前暫不強制校驗身份驗證。

7. 人員信息采集中為什么添加【報送】功能？

這是因為一方面人員信息采集中員工信息要和公安部進行比對，這樣可增加員工真實性校驗；另一方面要向稅務機關提交員工信息，生成員工的稅務檔案或關聯(lián)員工原有的稅務檔案。所以您采集好人員信息要進行報送一下。

注：如果該人員信息無報送記錄且狀態(tài)為“非正常人員”（即離退人員）的人員無需進行報送。

8. 以下【x】位人員未完成報送登記，請及時完成報送并獲取反饋：姓名：【xx】 證照號碼： 【xxx】 。

這是因為提示的人員沒有進行報送登記，根據(jù)要求，自2018年8月1日起，人員信息必須先完成報送登記，才可進行申報表報送。

您點擊左側(cè)【人員信息采集】，將提示中的人員勾選上點擊【報送】，再點擊【獲取反饋】獲取身份驗證結(jié)果，身份驗證通過后就可以正常生成報表申報了。

9. 【報送狀態(tài)】“待報送”，【身份驗證狀態(tài)】“驗證中”。

點擊【人員信息采集】→→上方【報送】→→會將所有【報送狀態(tài)是“待報送”、身份驗證狀態(tài)是“驗證中”】的人員信息進行報送→→再點擊【獲取反饋】就可以了。

10. 【報送狀態(tài)】“報送成功”，【身份驗證狀態(tài)】“驗證中”。

【報送狀態(tài)】“報送成功”，【身份驗證狀態(tài)】“驗證中”的人員，系統(tǒng)會自動獲取到驗證結(jié)果，無需再進行另外的操作，您正常申報就可以了。

11. 【報送狀態(tài)】“報送成功”，【身份驗證狀態(tài)】“驗證不通過”。

身份驗證狀態(tài)為“驗證不通過”的員工，在過渡期暫時還可以正常申報的，但根據(jù)政策要求，建議您還是自行核對和修正錯誤信息，如果未修正，將可能影響日后的扣繳明細申報。

注：如果該人員信息無報送記錄且狀態(tài)為“非正常人員”（即離退人員）的人員無需進行報送。

12. 【報送狀態(tài)】“待報送”，【身份證驗證狀態(tài)】“待驗證”。

如果人員信息采集中有人員的【報送狀態(tài)】為：待報送，【身份證驗證狀態(tài)】為：待驗證，這個是需要點擊下【報送】按鈕的，報送之后再點擊【獲取反饋】就可以了~

13. 人員報送提示“姓名：YY 證照類型：港澳居民來往內(nèi)地通行證 證照號碼：11111 校驗不通過：身份證件類型為【外國護照】、【外國人永久居留身份證（外國人永久居留證）】以外的證件時，人員【姓名（中文）】必填”。

原金三個稅中姓名（中文）為非必填項，升級自然人稅收系統(tǒng)后，為了規(guī)范申報行為，對于身份證件類型為【外國護照】、【外國人永久居留身份證（外國人永久居留證）】以外的證件的外籍人員，姓名（中文）修改為必填項目了，您直接到人員信息采集的界面補齊外籍人員的中文姓名即可。

注：證照類型為【外國護照】和【外國人永久居留身份證（外國人永久居留證）】的外籍員工此項可填可不填。

14. 人員報送提示“姓名：SS 證照類型：外國護照 證照號碼：xxxxx 校驗不通過：需要選擇【是否境內(nèi)無住所】。

原金三個稅系統(tǒng)中沒有這個選項，現(xiàn)在為了規(guī)范申報，軟件中添加了【是否境內(nèi)無住所】這個選項，您在人員信息采集的界面上按照實際情況做一下設置即可。

15. 沒有申報過的人員信息如何刪除？

人員信息沒有在軟件中申報過，也未報送過，如果您已經(jīng)填寫好相關報表，請您先點擊“報表填寫”→→“扣繳所得稅報告表”，在填寫過的所得項目表中刪除該人員收入明細，再在“人員信息采集”中刪除該人員即可。

溫馨提示：人員信息沒有在軟件中申報過，但是【人員信息采集】中【報送狀態(tài)】顯示【報送成功】或是【待反饋】，這種情況需要您將這個人員的狀態(tài)改為【非正?！?，再重新【添加】這個人員的正確信息。

16. 有申報記錄的人員信息如何刪除？

已經(jīng)在軟件中申報過的人員，為了保證數(shù)據(jù)的完整性，不能進行刪除，您可以在“人員信息采集”中將“人員狀態(tài)”修改為“非正常”。軟件中提供了隱藏非正常人員的功能，您可以點擊“人員信息采集”→→“更多操作”→→“隱藏非正常人員”就可以了。以后的報表中此人將不再出現(xiàn)。

17. 人員信息如何添加、導入？

您可以根據(jù)要登記的人數(shù)多少進行選擇：

（1）人員少，請點擊“人員信息采集”→→“添加”，逐一增加人員信息就可以了；

（2）人員多，可以下載人員信息模板，在模板中填寫好人員信息后批量導入軟件。

18. 人員信息導入模板下載。

請您點擊人員信息采集→→導入→→模板下載，選擇您需要保存的路徑，點擊保存就可以了。

19. 人員信息如何導出？

請您點擊軟件左側(cè)“人員信息采集”→→點擊“展開查詢條件”輸入查詢條件→→點擊“查詢”按鈕，在需要導出的人員前面打鉤，然后點擊上方“導出”按鈕→→選擇“選中人員”或者“全部人員”，保存就可以了。

20. 人員信息如何打?。?

請您點擊軟件左側(cè)“人員信息采集”→→點擊“展開查詢條件”輸入查詢條件→→點擊“查詢”按鈕，在需要導出的人員前面打鉤，然后點擊上方“導出”按鈕→→選擇“選中人員”或者“全部人員”導出納稅人信息進行保存下來打印。

21. 人員工號如何導入？

請您點擊“人員信息采集”→→“導入”→→“模板下載”，下載的模板中帶星號的為必填項，工號為非必填項，如果需要，請先在模板中填寫工號信息，另外只有“是否雇員”選擇為“是”，軟件中才會顯示工號。

22. 軟件中顯示的順序與模板中不一致。

情況一、如果您的人員在“人員信息采集”中有工號，點擊“工號”列會出現(xiàn)三角圖標，點擊圖標即可按工號排序；

情況二、如果您的人員在“人員信息采集”中沒有工號，您可以點擊“姓名”或其他列進行排序，也可以設置工號后再按工號排序。

23. 工號如何修改？

打開“人員信息采集”，選中要修改工號的人員，點擊更多操作→→批量修改→→待修改屬性選擇“工號”→→輸入“前綴”和“順序號”，點擊“確定”就可以了。

24. 工號如何批量刪除？

請您打開“人員信息采集”，選中要刪除工號的人員，點擊更多操作→→批量修改→→待修改屬性選擇“工號”→→“前綴”和“順序號”都為空→→修改，彈出“是否清空所有工號”的提示，點擊“確定”就可以了。

25. 新員工需要使用離職人員的工號，如何處理？

如果需要使用離職人員的工號，需要先將離職人員的工號刪除，再將新員工編寫下工號信息。

離職人員刪除工號：人員信息采集→→更多操作→→顯示非正常人員→→將需要修改的離職人員信息雙擊打開→→刪除工號信息后“保存”。

新員工工號編寫：人員信息采集→→勾選要編寫工號的人員→→填寫工號后“保存”。

26. 姓名如何修改？

情況一、人員【身份驗證狀態(tài)】顯示“待驗證”、“驗證中”、“驗證不通過” ，可直接將姓名修改正確；

情況二、人員【身份驗證狀態(tài)】顯示“驗證通過”，姓名就無法修改了，您可以將人員狀態(tài)改為非正常后重新添加一條正確的人員信息。

溫馨提示：由于上述方式修改后可能會稅務系統(tǒng)將會形成兩條記錄，建議最好由員工本人攜帶有效身份證至主管稅務機關辦稅服務廳辦理自然人登記變更業(yè)務。

27. 證照號碼錄入錯誤如何修改？

情況一：未報送過的人員：請您點擊“人員信息采集”，雙擊打開該人員，將證照號碼修改正確，點擊“保存”就可以了哦；

情況二：已報送過的人員：

（1）如果是證照信息填寫錯誤或更換新的證照（例如：證件類型選擇錯誤，證件號碼數(shù)字填寫錯誤，由于更換護照，護照號碼變更等）請您在“人員信息采集”中將“人員狀態(tài)”修改為“非正常”，點擊“保存”后，再重新錄入一條正確的人員信息后申報當月數(shù)據(jù)，當月申報成功后攜帶有效身份證至主管稅務機關辦稅服務廳辦理自然人多證同用并檔業(yè)務。但建議最好由該員工攜帶有效身份證至主管稅務機關辦稅服務廳辦理自然人關鍵信息變更業(yè)務。

（2）如果是A員工錯用的B員工的證件號碼，請您在“人員信息采集”中“人員狀態(tài)”將錯誤的員工修改為“非正常”，點擊“保存”后，再重新錄入一條正確的人員信息，后期正常申報，往月的錯誤的報表需要您更正申報。

提醒提示：更正申報可能會涉及到滯納金。

28. 非正常人員如何修改為正常？

您打開人員信息采集，先點擊“更多操作”→→“顯示非正常人員”將所有人員顯示出來，然后選中需要修改的員工，點擊“更多操作”→→“修改”按鈕，將人員狀態(tài)改為“正常”，然后點擊“保存”就可以了。

29. 如何隱藏離職的非正常狀態(tài)人員？

您點擊【人員信息采集】→→更多操作→→隱藏非正常人員，就可以把不需要申報的非正常人員隱藏了。

30. 如何顯示隱藏的非正常人員？

您點擊“人員信息采集”→→右邊“更多操作”→→“顯示非正常人員”就可以顯示出之前隱藏的非正常人員信息了。

31. 人員信息【報送成功】后，是否可以修改？

情況一：【報送狀態(tài)】“報送成功”、【身份驗證狀態(tài)】“驗證通過”，【姓名、身份證號碼、證件類型、國籍】都不能修改（其他信息可以），需要變更，只能將人員狀態(tài)改為非正常后重新添加；

情況二：【報送狀態(tài)】“報送成功”、【身份驗證狀態(tài)】“驗證不通過”或“驗證中”，【證照類型、證照號碼】無法修改，其他信息都是可以修改（注：姓名也可以修改）。

32. 顯示【驗證不通過】的人員證照號碼如何修改？

身份驗證狀態(tài)顯示為【驗證不通過】人員無論是否申報過都是無法直接修改證照號碼的，需要先修改為【非正?！?，然后重新增加正確的人員信息。

具體操作方法：

步驟一：選中需要修改的人員→→【更多操作】→→【批量修改】→→【待修改屬性】選擇【人員狀態(tài)】→→【人員狀態(tài)】選擇【非正常】→→【修改】；

步驟二：點擊【添加】重新增加正確的人員信息就可以了。

小貼士：申報過的人員證照號碼變更后，要去稅局進行自然人變更登記，否則會影響個人完稅憑證的打印。

33. 人員狀態(tài)為：非正常，是否需要報送？

【人員狀態(tài)為：非正常】的這些人員是無需報送的，因為非正常的人員本身不用申報個稅，所以不用進行報送，顯示待報送也沒有影響。

34. 人員報送是否每個月都要操作？

情況一：當月人員信息沒有發(fā)生變化，可以不用報送，直接填寫報表就可以了。

情況二：當月人員信息發(fā)生變化了，例如：本月添加了員工就需要進行報送操作了。

35. 【身份證驗證狀態(tài)】顯示“暫不驗證”。

暫不驗證是針對護照等外籍證件，其他無第三方數(shù)據(jù)驗證的證件的驗證狀態(tài)。這個提示是不影響的，您可以忽略，只要【報送狀態(tài)】顯示：報送成功就可以。

36. 【身份證驗證狀態(tài)】顯示“驗證中”。

這是表示尚未獲取到公安機關的居民身份登記信息，導致驗證需要的時間久一些，請您耐心等待一下，局端驗證通過后，系統(tǒng)會自動獲取到驗證結(jié)果，您不需要重新再獲取反饋，正常申報就可以了。

37. 人員信息身份驗證多久可以反饋？

身份驗證是有延時的，不過這個沒有影響，報送狀態(tài)顯示的是“報送成功”就可以發(fā)送報表的。

38. 人員信息采集點擊保存沒有反應？

人員采集時，帶星號的是必填項，您檢查一下，保存后是否有些項目標注了紅框，將標注紅框的都填寫正確后保存就可以了。

39. 證照類型、國籍怎樣修改？

情況一：這個人員是剛采集，并且在【人員信息采集】中還未【報送】，那您可以直接雙擊這個人員進行修改；

情況二：這個人員之前已經(jīng)采集，在【人員信息采集】中【報送】過了，或已經(jīng)申報過報表了，那您需要將這個人員的狀態(tài)改為【非正常】，再重新【添加】這個人員的正確信息。

40. 人員姓名錄入的繁體字，人員信息采集中報送狀態(tài)報送成功，身份證驗證狀態(tài)驗證成功，身份證上是簡體字，修改不了名字？

您的這種情況無需修改名字，申報到稅局后稅局系統(tǒng)中簡繁體會自動轉(zhuǎn)換的。

41. 人員信息采集境外人員填寫了中英文對納稅清單是否有影響？

情況一、證照類型為中國護照、港澳居民來往內(nèi)地通行證、臺灣居民來往大陸通行證、香港永久性居民身份證、澳門特別行政區(qū)永久性居民身份證、臺灣身份證人員，如果中文名無變化，英文名無變化，對納稅清單無影響（例如：臺灣身份證，人員姓名叫張三，本次軟件升級，英文名自動變?yōu)閺埲?，如果不修改，那這個納稅清單無影響，如果將英文名手動修改為：zhangsan或其他，那需要去稅局大廳做自然人信息變更了）；

情況二、證照類型為外國護照；外國人永久居留身份證（外國人）的人員，只對英文名間接登記，如果英文名無變化，中文名有變化，對納稅清單無影響。

42. 人員信息如何【獲取反饋】 ？

打開【人員信息采集】→→報送之后點擊上方【獲取反饋】就可以了。

43. 人員信息身份驗證狀態(tài)如何排序？

您先點擊一下【身份證驗證狀態(tài)】按鈕，軟件會自動將狀態(tài)排序，再次點擊會按相反的順序排列。

44. 人員狀態(tài)如何修改？

請您根據(jù)需要修改的人員數(shù)量進行修改：

人員少：請點擊左側(cè)“人員信息采集”→→將需要修改的人員信息雙擊打開，就可以修改人員狀態(tài)了；

人員多：點擊左側(cè)“人員信息采集”→→將需要修改的人員全部勾選上→→更多操作→→批量修改人員狀態(tài)。

45. 人員信息如何批量修改？

請您點擊軟件左側(cè)人員信息采集，將您需要修改的人員打上勾，再點擊上方“更多操作”→→“批量修改”，在彈出的人員批量修改界面，選擇您需要批量修改的待修改屬性，之后再對應修改就可以了。

46. 持有美國綠卡的中國籍員工如何登記人員信息？

在“境外人員”中填寫，國籍選擇“中國”，證照類型選擇“中國護照”，證照號碼錄入綠卡上的號碼。

47. 重裝系統(tǒng)后，軟件中人員信息采集信息為空，如何處理？

情況一：如果系統(tǒng)重裝前有備份過數(shù)據(jù)，可以進行數(shù)據(jù)恢復操作。情況二：如果系統(tǒng)重裝前沒有備份過數(shù)據(jù)。請直接點擊“人員信息采集”→→“導入”→→“模板下載”，通過模板做好人員信息后，點擊“導入”→→“導入文件”→→“選擇”，選擇剛做好的人員信息模板，然后點擊“導入”。

48. 人員信息采集提示：15位身份證不允許保存，請升級為18位身份證。

是這樣的，根據(jù)總局要求新增人員信息時必須使用18位身份證號，您需將軟件中納稅人身份證號為15位的升為18位才可正常申報。您可在【人員信息采集】中將15位身份證號的納稅人改為“非正常”，重新添加該人員18位身份證號的信息。

49. 人員信息采集提示：出生年月不能大于等于今天。

請您檢查一下身份證號碼的位數(shù)以及第7位至14位，身份證號碼的第7位至14位代表出生日期。

例如：（1）XXXXXX19740228XXXXX，身份證是19位的，不正確；

（2）XXXXXX19740229XXXX，出生日期19740229就是不正確的，1974年是平年，2月份只有28天。

50. 人員信息采集提示：姓名中間不允許有空格 。

這個提示是因為姓名中存在空格導致的，現(xiàn)在稅局對于包含空格的姓名增加了校驗，您在人員信息系采集去掉空格再操作就可以了。

51. 人員信息模板導入提示：已有申報記錄，由境內(nèi)人員證照類型、證照號碼、姓名確定唯一的納稅人識別號。

這個提示有兩種情況，請您核對：1、軟件和模板中都有提示的證照號碼，但是這個證照號碼在軟件和模板中對應的姓名不一樣，您在人員登記中檢查一下，如果姓名不正確，可以直接在軟件中修改；2、模板中有重復的證照號碼，去掉重復人員后再次導入就可以了。

52. 添加人員信息保存時軟件提示：工號在系統(tǒng)中已經(jīng)存在。

出現(xiàn)此提示是因為該工號已經(jīng)被使用了，請您檢查一下：

（1）如果隱藏過非正常人員，請點擊"人員信息采集"→→"更多操作"→→"顯示非正常人員"；

（2）點擊"展開查詢條件"，在"工號"中輸入提示中的工號，點擊右下角"查詢"，雙擊打開查詢到的人員，把工號刪除或者修改為其他的數(shù)字，再重新導入就可以了。

溫馨提示：境內(nèi)人員和境外人員要分別查詢。

三、過渡期申報（稅改前）

1. 導入報表提示：納稅人狀態(tài)不能為非正常。

這是因為您的軟件“人員信息采集”中該人員為非正常，但是模板里有其工資數(shù)據(jù)。

（1）如果提示中的人員不需要申報，您點擊“繼續(xù)導入”就可以

（2）、如果提示中的人員需要申報，您打開“人員信息采集”，將此人員的“人員狀態(tài)”改為“正常”，然后再重新導入。

2. 人員信息采集里的人員，有部分人員在工資表中不能顯示。

請您先查看“人員信息采集”中該員工的人員狀態(tài)，應為“正常”，且“是否雇員”為“是”，然后點擊“正常工資薪金”上方的“展開條件查詢”進行查詢。

注：人員狀態(tài)“非正常”或是否雇員為“否”，無法填寫正常工資薪金報表。

3. 正常工資薪金中哪些情況填寫“其他”？

例如：公司為員工統(tǒng)一購買的商業(yè)健康保險準予在限額內(nèi)扣除的部分，填寫在“其他”→→請錄入明細→→商業(yè)健康保險費中；“收入額”中已經(jīng)包含獨生子女費的，獨生子女費再填寫“其他”→→請錄入明細→→其他扣除中。

4. 給員工交的商業(yè)健康保險如何填寫？

請您填寫在正常工資薪金（或外籍人正常工資薪金）的“扣除及減除”→→其他→→請錄入明細→→商業(yè)健康保險費。注：扣除額是月度不超過200元/月，年度不超過2400元/年。報表填寫完后，還需要填寫其他附表→→商業(yè)健康保險附表。

5. 臨時工如何申報？

先在“人員信息采集”中錄入人員信息，分兩種情況：

（1）按月正常發(fā)放工資的，“是否雇員”選擇“是”，填寫正常工資薪金報表；

（2）不按月發(fā)放工資或者沒有簽訂勞動合同的，“是否雇員”選擇“否”，填寫勞務報酬報表。

6. 退休職工返聘如何申報？

退休人員返聘分兩種情況：

（1）再任職取得的收入，按“工資、薪金所得”繳納個人所得稅。

（2）兼職取得的收入，按“勞務報酬”所得繳納個人所得稅。

注：退休人員的退休工資不用申報。

7. 離職、退休或死亡人員如何申報個稅？

情況一：離職當月未發(fā)工資：請您在填寫工資薪金前，先點軟件左側(cè)“人員信息采集”，將該人員的人員狀態(tài)改為“非正常”保存，再去正常填寫申報其他員工本月的正常工資薪金就可以了；

情況二：離職當月有發(fā)工資：本月該離職人員的工資薪金您正常申報，申報成功后或次月申報前將這個離職人員的人員狀態(tài)改為“非正常”保存就可以了。

8. 殘疾人如何申報？

（1）您在“人員信息采集”中添加該人員時，在特殊情形中選擇“殘疾”，其他項目按實際填寫；

（2）在“報表填寫”中，“減免稅額”項目填寫稅法規(guī)定的部分；

（3）在“其他附表”→→“減免事項附表”中，雙擊打開員工的減免記錄，選擇減免事項及減免性質(zhì)。

9. 個稅軟件中找不到報表？

您點擊報表填寫→→扣繳所得稅報告表→→管理表單，勾選上要填寫的報表就可以顯示了。

10. 正常工資薪金如何填寫？

情況一、人員多：請您打開正常工資薪金報表→→點擊“導入”→→“導入數(shù)據(jù)”→→“標準模板導入”→→下一步→→選擇做好的模板，進行導入；

情況二、人員少：請您打開正常工資薪金報表→→點擊“添加”按鈕，單個增加人員的工資數(shù)據(jù)就可以了。

11. 報表中無法填寫姓名、證照號碼？

填寫報表前要先進行“人員信息采集”，然后在報表中輸入姓名或工號后按回車鍵就會自動帶出證照號碼。

注：人員信息采集中“人員狀態(tài)”要為“正常”，填寫正常工資的“是否雇員”要為“是”，只報勞務報酬的“是否雇員”要為“否”。

12. 正常工資薪金如何手工錄入？

方法一：您可以直接點擊“添加”按鈕，逐個增加人員的工資數(shù)據(jù)就可以了。

方法二：您也可以點擊“導入”按鈕，選擇“生成零工資記錄，手工修改”條目，為所有正常狀態(tài)的雇員生成0工資，然后雙擊個人信息，手工修改需要申報的數(shù)據(jù)就可以了。

溫馨提醒：錄入正常工資薪金報表前請先填寫“人員信息采集”。

13. 報表模板下載。

請您打開報表填寫→→扣繳所得稅報告表，再打開對應報表后點擊“導入”→→“模板下載”，就可以下載報表模板了。

14. 正常工資薪金模板如何導入？

步驟一、您打開正常工資薪金表，點擊導入→→導入數(shù)據(jù)→→標準模板導入→→下一步；

步驟二、點擊“選擇”找到填寫好的模板，點擊導入→→繼續(xù)導入就可以了。

15. 導入報表模板提示：納稅人需為雇員。

您看一下提示的人員需要報正常工資嗎？

（1）需要：打開“人員信息采集”，將該人員的“是否雇員”改為“是”，然后再重新導入。

（2）不需要：點擊“繼續(xù)導入”就可以只導入其他人員的工資數(shù)據(jù)。

16. 如何生成零工資？

步驟一、請您先在"人員信息采集"中錄入人員信息進行報送并及時獲取反饋結(jié)果；

步驟二、點擊"報表填寫"→→"扣繳所得稅報告表"→→"正常工資薪金"→→"導入"→→"導入數(shù)據(jù)"→→"生成零工資記錄，用戶手工修改"→→"立即生成數(shù)據(jù)"，再發(fā)送報表就可以了。

17. 正常工資薪金報表里，點擊生成工資提示：當月不存在沒有工資信息的員工。

您打開“人員信息采集”，把需要填寫工資的人員：是否雇員選擇“是”，人員狀態(tài)選擇“正常”，修改后再重新操作就可以了。

18. 報表發(fā)送時軟件提示：存在無收入信息的納稅人。

情況一、如果提示中的納稅人因為離職、退休等原因無需再申報，請到“人員信息采集”中將該納稅人狀態(tài)修改為“非正常”，確認數(shù)據(jù)無誤后再次申報即可。

情況二、如果提示中的納稅人只申報勞務報酬，不申報工資，請到“人員信息采集”中將“是否雇員”改成“否”。

19. 正常工資薪金報表保存時提示：納稅人信息不全，系統(tǒng)不能保存，請檢查。

填寫報表前，需要先把人員信息錄入到“人員信息采集”中，您打開人員信息采集看一下，是否有該員工：如果要報正常工資，人員狀態(tài)選擇“正常”，是否雇員選擇“是”。如果只報勞務報酬，人員狀態(tài)選擇“正常”，是否雇員選擇“否”。

20. 扣繳個人所得稅報表數(shù)據(jù)如何刪除？

方法一：選中需要刪除數(shù)據(jù)的人員，點擊上方“更多操作”→→“刪除”按鈕。

方法二：點擊“更多操作”→→“整月數(shù)據(jù)清除”可一次性將數(shù)據(jù)全部刪除。

注： 刪除數(shù)據(jù)只能在報表未申報的情況下進行。

21. 外籍人員正常工資薪金如何填寫？

情況一、人員多：打開外籍人員正常工資薪金報表，點擊“導入”→→“導入數(shù)據(jù)”→→“標準模板導入”→→下一步，選擇做好的模板，進行導入。

情況二、人員少：打開外籍人員正常工資薪金報表，直接點擊“添加”按鈕，單個增加人員的工資數(shù)據(jù)。

22. 外籍人免稅項目如何填寫？

在外籍人員正常工資薪金填寫界面，點擊“免稅所得”后面的“請錄入明細”，在彈出的窗口中根據(jù)實際免稅所得填寫對應的明細。

23. 使用模板正常填寫允許扣除的稅費以及年金，導入軟件后允許扣除的年金顯示為零，如何處理？

請您點擊軟件左側(cè)“報表填寫”→→“扣繳所得稅報表”→→打開“正常工資薪金表”→→“導入”→→“模板下載”，您將標準版的模板下載下來，正常填寫，再導入軟件就可以了。

24. 稅延養(yǎng)老保險附表中的年度保費如何填寫？

稅延養(yǎng)老保險附表中的年度保費是取得個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得、對企事業(yè)單位的承包承租經(jīng)營所得的個人及特定行業(yè)取得工資薪金的個人填寫，填寫《個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險扣除憑證》載明的年度保費金額。

25. 稅延養(yǎng)老保險附表中的月度保費如何填寫？

稅延養(yǎng)老保險附表中的月度保費是取得工資薪金所得、連續(xù)性勞務報酬所得（特定行業(yè)除外）的個人填寫，填寫《個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險扣除憑證》載明的月度保費金額，一次性繳費的保單填寫月平均保費金額。

26. 2018年個人所得稅提高的起征點、新稅率表從什么時候啟用？

從2018年10月1日的所屬期（發(fā)放日期）啟用。

27. 2018年全國提高起征點、啟用新稅率表后，對納稅人申報正常工資薪金所得有什么影響？

計稅方法：納稅人取得的所屬期（發(fā)放日期）為2018年10月1日至2018年12月31日之間的工資、薪金所得，其“減除費用”統(tǒng)一調(diào)整為5000元/月（兼職律師所得仍可選擇0，不扣除），取消涉外人員（稅法第六條第三款所說）的附加減除費用標準1300元/月。并按新稅率表計算應納稅額。

軟件操作：流程不變（詳見《自然人稅收管理系統(tǒng)局端用戶手冊》：JD-SB申報板塊）

28. 2018年全國提高起征點、啟用新稅率表后，對納稅人申報特定行業(yè)的正常工資薪金所得有什么影響？

特定行業(yè)工資、薪金所得個人所得稅年度申報，采取分段計稅，具體方法如下：

（1）2018年10月1日以前應納稅額=（全年應納稅所得額/全年實際工作月份數(shù)×2018年10月1日以前的稅率-2018年10月1日以前的速算扣除數(shù)）×2018年10月1日以前工作月份。

2018年10月1日以前適用3500元/月的減除費用標準。

（2）2018年10月1日以后應納稅額=（全年應納稅所得額/全年實際工作月份數(shù)×2018年10月1日以后的稅率-2018年10月1日以后的速算扣除數(shù)）×2018年10月1日以后工作月份。

2018年10月1日以后適用5000元/月的減除費用標準。

（3）應納稅額=2018年10月1日以前應納稅額+2018年10月1日以后應納稅額。

軟件操作：流程不變（詳見《自然人稅收管理系統(tǒng)局端用戶手冊》：JD-SB申報板塊）

注意：以上日期均為納稅人取得的所屬期（發(fā)放日期）。

29. 取得個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得、對企事業(yè)單位的承包承租經(jīng)營所得的個人如何抵扣稅延養(yǎng)老保險？

取得個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得、對企事業(yè)單位的承包承租經(jīng)營所得的個體工商戶業(yè)主、個人獨資企業(yè)投資者、合伙企業(yè)自然人合伙人和承包承租經(jīng)營者，其購買的符合規(guī)定的養(yǎng)老保險產(chǎn)品支出，在年度申報時，憑稅延養(yǎng)老扣除憑證，在《關于開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點的通知》規(guī)定的扣除限額內(nèi)據(jù)實扣除，并填報至《個人所得稅生產(chǎn)經(jīng)營所得納稅申報表（B表）》的“允許扣除的其他費用”行（需注明稅延養(yǎng)老保險），同時填報《個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險稅前扣除情況明細表》。

計算扣除限額時，個體工商戶業(yè)主、個人獨資企業(yè)投資者和承包承租經(jīng)營者應稅收入按照個體工商戶、個人獨資企業(yè)、承包承租的收入總額確定；合伙企業(yè)自然人合伙人應稅收入按合伙企業(yè)收入總額乘以合伙人分配比例確定。

實行核定征收的，應當向主管稅務機關報送《個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險稅前扣除情況明細表》和稅延養(yǎng)老扣除憑證，主管稅務機關按程序相應調(diào)減其應納稅所得額或應納稅額。納稅人繳費金額發(fā)生變化、未續(xù)?；蛲吮５?，應當及時告知主管稅務機關，重新核定應納稅所得額或應納稅額。

四、其他

1. 【自然人稅收管理系統(tǒng)】與原軟件的區(qū)別 。

申報流程與原金三個稅軟件是一樣的，主要有以下幾點區(qū)別：

（1）原【人員登記】模塊更名為【人員信息采集】，且根據(jù)稅局要求增加了【報送】及【獲取反饋】功能；

（2）人員信息采集與原人員登記相比，界面也有所變化，【修改】、【刪除】按鈕并入【更多操作】中，增加了【批量修改】功能；

（3）人員信息添加界面也有所變化，其中添加境外人員時，【姓名（中文）】為必填項了，新增了【境內(nèi)有無住所】。

2. 提前準備下月數(shù)據(jù)，軟件里如何操作？

如果您想提前準備下月數(shù)據(jù)或者計算稅款，請您點擊“首頁”，選擇“稅款所屬月份”后，就可以填寫報表了。

注：只能提前準備數(shù)據(jù)但是不能申報，需下個月申報期再發(fā)送申報。

3. 沒有員工如何申報個稅？

（1）您先與主管稅務機關確認一下這種情況是否還需要您單位申報個稅。

（2）如果稅務機關要求申報，您在軟件“人員信息采集”中錄入老板或法人的信息，然后在正常工資薪金報表中生成一條零工資記錄，進行申報即可。

4. 導入模板時軟件提示：如下系統(tǒng)必導項尚未關聯(lián)您選擇文件的表格列。

是因為您的模板里沒有提示的這一列，需要先下載標準模板，然后把剛才導入的表格中的信息復制到標準模板對應列中，再重新導入就可以了。提醒您注意：下載模板時建議重命名一下，避免覆蓋了您原來的文件。

5. 企業(yè)給員工發(fā)的生日、節(jié)日福利是否可以免稅？

相關政策請參考圖示：

《中華人民共和國個人所得稅法實施條例》第八條第一項規(guī)定：工資、薪金所得，是指個人因任職或者受雇而取得的工資、薪金、獎金、年終加薪、勞動分紅、津貼、補貼以及與任職或者受雇有關的其他所得。

第十條規(guī)定：個人所得的形式，包括現(xiàn)金、實物、有價證券和其他形式的經(jīng)濟利益。所得為實物的，應當按照取得的憑證上所注明的價格計算應納稅所得額；無憑證的實物或者憑證上所注明的價格明顯偏低的，參照市場價格核定應納稅所得額。所得為有價證券的，根據(jù)票面價格和市場價格核定應納稅所得額。所得為其他形式的經(jīng)濟利益的，參照市場價格核定應納稅所得額。

報，您在軟件“人員信息采集”中錄入老板或法人的信息，然后在正常工資薪金報表中生成一條零工資記錄，進行申報即可。

4. 導入模板時軟件提示：如下系統(tǒng)必導項尚未關聯(lián)您選擇文件的表格列。

是因為您的模板里沒有提示的這一列，需要先下載標準模板，然后把剛才導入的表格中的信息復制到標準模板對應列中，再重新導入就可以了。提醒您注意：下載模板時建議重命名一下，避免覆蓋了您原來的文件。

5. 企業(yè)給員工發(fā)的生日、節(jié)日福利是否可以免稅？

相關政策請參考圖示：

《中華人民共和國個人所得稅法實施條例》第八條第一項規(guī)定：工資、薪金所得，是指個人因任職或者受雇而取得的工資、薪金、獎金、年終加薪、勞動分紅、津貼、補貼以及與任職或者受雇有關的其他所得。

第十條規(guī)定：個人所得的形式，包括現(xiàn)金、實物、有價證券和其他形式的經(jīng)濟利益。所得為實物的，應當按照取得的憑證上所注明的價格計算應納稅所得額；無憑證的實物或者憑證上所注明的價格明顯偏低的，參照市場價格核定應納稅所得額。所得為有價證券的，根據(jù)票面價格和市場價格核定應納稅所得額。所得為其他形式的經(jīng)濟利益的，參照市場價格核定應納稅所得額。