【決勝十月 魔鬼訓練】2016年注會經濟法第七章測試（2）

　　2016年注會考試在即，目前為止，我們已經進入到全面鞏固和沖刺階段。為了讓大家能夠進一步認識和了解自己的學習程度，檢驗大家的學習成果，網(wǎng)校特別為大家準備各科目各章節(jié)檢測題目，從第一章開始，系統(tǒng)集訓操練。希望大家踴躍參與，堅決拿下這塊陣地，直到最后的勝利！以下是注會《經濟法》第七章章節(jié)測試（2）。

一、單項選擇題

1、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，股份有限公司在創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票，其發(fā)行后股本總額不少于人民幣（ ）萬元。

A.2000

B.3000

C.5000

D.6000

2、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，發(fā)行人、中介機構報送的發(fā)行申請文件及相關法律文書涉嫌虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，移交稽查部門查處，被稽查立案的，暫停受理相關中介機構推薦的發(fā)行申請；查證屬實的，自確認之日起（ ）不再受理該發(fā)行人的股票發(fā)行申請，并依法追究中介機構及相關當事人責任。

A.6個月內

B.12個月內

C.24個月內

D.36個月內

3、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，股票首次發(fā)行申請經核準后，發(fā)行人應自證監(jiān)會核準發(fā)行之日起（ ）發(fā)行股票。

A.6個月內

B.12個月內

C.24個月內

D.36個月內

4、2015年3月1日，甲、乙、丙、丁四人設立了A股份有限公司，主要從事建材的加工與銷售。根據(jù)我國證券法律制度的規(guī)定，如A股份有限公司申請股票首次公開發(fā)行并上市，甲欲將其持有的A公司股份以公開發(fā)行方式一并向投資者發(fā)售的，則甲擬公開發(fā)售的股份的持有時間不得低于（ ）。

A.12個月

B.18個月

C.24個月

D.36個月

5、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列說法不正確的是（ ）。

A.證券公司在代銷、包銷期內，對所代銷、包銷的證券應當保證先行出售給認購人，證券公司不得為本公司預留所代銷的證券和預先購入并留存所包銷的證券

B.上市公司配股的，可以采用代銷或者包銷的方式

C.向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由主承銷和參與承銷的證券公司來承銷

D.證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日

6、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，關于網(wǎng)上和網(wǎng)下同時發(fā)行的機制，下列表述不正確的是（ ）。

A.網(wǎng)下投資者參與報價時，應當持有一定金額的非限售股份

B.發(fā)行人和主承銷商可以根據(jù)自律規(guī)則，設置網(wǎng)下投資者的具體條件，并在發(fā)行公告中預先披露

C.首次公開發(fā)行股票采用詢價方式定價的，符合條件的網(wǎng)下機構和個人投資者可以自主決定是否報價，主承銷商無正當理由不得拒絕

D.網(wǎng)下投資者報價應當包含每股價格和該價格對應的擬申購股數(shù)，且最多可以有兩個報價

7、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關于網(wǎng)上和網(wǎng)下同時發(fā)行的機制的表述中，不正確的是（ ）。

A.發(fā)行股票數(shù)量在2000萬股（含）以下且無老股轉讓計劃的，應當通過直接定價的方式確定發(fā)行價格

B.首次公開發(fā)行股票采用直接定價方式的，可以向網(wǎng)上投資者發(fā)行，也可以進行網(wǎng)下詢價和配售

C.網(wǎng)上投資者連續(xù)12個月內累計出現(xiàn)3次中簽后未足額繳款的情形時，6個月內不得參與新股申購

D.網(wǎng)上和網(wǎng)下投資者繳款認購的股份數(shù)量合計不足本次公開發(fā)行數(shù)量的70%時，可以中止發(fā)行

8、鼎盛有限責任公司，是一家經營醫(yī)療器械的公司。2013年3月該公司擬公開發(fā)行公司債券，下列選項中，不符合發(fā)行條件的是（ ）。

A.該公司凈資產為人民幣5000萬元

B.最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息

C.本次發(fā)行后累計公司債券余額占最近一期期末凈資產額的35%

D.債券利率不超過國務院限定的利率水平

9、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，關于公司債券的發(fā)行，下列表述不正確的是（ ）。

A.公司債券可以公開發(fā)行，也可以非公開發(fā)行；上市公司、股票公開轉讓的非上市公眾公司發(fā)行的公司債券，可以附認股權、可轉換成相關股票等條款

B.公開發(fā)行公司債券應當經過中國證監(jiān)會核準

C.發(fā)行公司債券應當由具有證券承銷業(yè)務資格的證券公司承銷；取得證券承銷業(yè)務資格的證券公司、中國證券金融股份有限公司及中國證監(jiān)會認可的其他機構非公開發(fā)行公司債券可以自行銷售

D.公司債券的期限為2年以上，公司債券每張面值100元，發(fā)行價格由發(fā)行人與保薦人通過市場詢價確定

10、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，關于公司債券的非公開發(fā)行與交易中的信息披露，下列表述不正確的是（ ）。

A.非公開發(fā)行公司債券是否進行信用評級由發(fā)行人確定，并在債券募集說明書中披露

B.非公開發(fā)行公司債券，承銷機構或依法自行銷售的發(fā)行人應當在每次發(fā)行完成后10個工作日內向中國證券業(yè)協(xié)會備案

C.發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員及持股比例超過5%的股東，可以參與本公司非公開發(fā)行公司債券的認購與轉讓，不受合格投資者資質條件的限制

D.非公開發(fā)行公司債券的，應當在債券募集說明書中約定募集資金使用情況的披露事宜

二、多項選擇題

1、某上市公司擬增發(fā)股票，根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，符合上市公司增發(fā)股票一般條件的有（ ）。

A.該公司現(xiàn)任董事2年前受到證券交易所的公開譴責

B.該公司最近3個會計年度連續(xù)盈利

C.該公司高級管理人員穩(wěn)定，最近12個月內未發(fā)生重大不利變化

D.該公司上一年度財務報表被注冊會計師出具無法表示意見的審計報告

2、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，某上市公司擬向原股東配售股份，下列各項中，符合法律規(guī)定的有（ ）。

A.擬配售股份數(shù)量為本次配售股份前股本總額的40%

B.控股股東在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量

C.采用證券法規(guī)定的包銷方式發(fā)行

D.控股股東不履行認配股份的承諾，該上市公司按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經認購的股東

3、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項關于股票公開發(fā)行方式的表述中，不正確的有（ ）。

A.首次公開發(fā)行股票不能通過向網(wǎng)下投資者詢價的方式確定股票發(fā)行價格

B.公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股（含）以下的，有效報價投資者的數(shù)量應不少于20家

C.首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者申購數(shù)量低于網(wǎng)下初始發(fā)行量的，發(fā)行人和主承銷商不得將網(wǎng)下發(fā)行部分向網(wǎng)上回撥，應當中止發(fā)行

D.網(wǎng)上投資者申購數(shù)量不足網(wǎng)上初始發(fā)行量的，可以回撥給網(wǎng)下投資者

4、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關于網(wǎng)下發(fā)行機制的表述正確的有（ ）。

A.首次公開發(fā)行股票的網(wǎng)下發(fā)行，發(fā)行人和主承銷商應安排不低于本次網(wǎng)下發(fā)行股票數(shù)量的40%優(yōu)先向公募基金和社?；鹋涫?

B.首次公開發(fā)行股票的網(wǎng)下發(fā)行，發(fā)行人和主承銷商應安排一定比例的股票向企業(yè)年金基金和保險資金配售

C.首次公開發(fā)行股票的網(wǎng)下發(fā)行，公募基金、社?；?、企業(yè)年金基金和保險資金有效申購不足安排數(shù)量的，發(fā)行人和主承銷商可以向其他符合條件的網(wǎng)下投資者配售剩余部分

D.首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者申購數(shù)量低于網(wǎng)下初始發(fā)行量的，發(fā)行人和主承銷商不得將網(wǎng)下發(fā)行部分向網(wǎng)上回撥，應當終止發(fā)行

5、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項中有權發(fā)行優(yōu)先股的有（ ）。

A.甲有限責任公司

B.乙股份有限公司

C.丙非上市公眾公司

D.丁上市公司

6、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，為了保護公眾投資者，要求公開發(fā)行優(yōu)先股的公司（商業(yè)銀行除外），必須在公司章程中規(guī)定（ ）。

A.采取固定股息率

B.在有可分配稅后利潤的情況下必須向優(yōu)先股股東分配股息

C.未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息的差額部分應當累積到下一會計年度

D.優(yōu)先股股東按照約定的股息率分配股息后，不再同普通股股東一起參加剩余利潤分配

7、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關于公司債券發(fā)行的表述中，正確的有（ ）。

A.根據(jù)公司發(fā)行的債券種類不同，可以分為一般公司債券發(fā)行和可轉換公司債券發(fā)行

B.公司債券的期限為1年以上，公司債券每張面值100元，發(fā)行價格由發(fā)行人與保薦人通過市場詢價確定

C.公開發(fā)行公司債券募集的資金，除了用于核準的用途以外，還可以用于彌補虧損和非生產性支出

D.公開發(fā)行公司債券，應當委托具有從事證券服務業(yè)務資格的資信評級機構進行信用評級

8、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，資信狀況符合以下（ ）標準的公司債券可以向公眾投資者公開發(fā)行，也可以自主選擇僅面向合格投資者公開發(fā)行。

A.發(fā)行人最近3年無債務違約或者遲延支付本息的事實

B.發(fā)行人最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于債券1年利息的1.5倍

C.債券信用評級達到AAA級

D.中國證監(jiān)會根據(jù)投資者保護的需要規(guī)定的其他條件

9、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，公司存在下列（ ）情形的，不得公開發(fā)行公司債券。

A.前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足

B.對已發(fā)行的公司債券或者其他債務有違約或者遲延支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài)

C.違反規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途

D.最近36個月內公司財務會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為

10、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，出現(xiàn)下列（ ）情形，債券受托管理人應當召集債券持有人會議。

A.發(fā)行人增資

B.發(fā)行人不能按期支付本息

C.擬變更債券受托管理人

D.保證人或者擔保物發(fā)生重大變化

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