注冊會計師《經(jīng)濟法》每日一練：公開發(fā)行股票（2022.11.07）

來源: 正保會計網(wǎng)校編輯： 2022/11/07 09:06:37　字體：大小

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多選題

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，關(guān)于北京證券交易所，下列表述正確的有（?。?/p>

A、北交所是經(jīng)國務(wù)院批準設(shè)立的中國第一家公司制證券交易所，受中國證監(jiān)會監(jiān)督管理

B、在北交所參與申購和交易的投資者應(yīng)符合中國證監(jiān)會和北京證券交易所關(guān)于投資者適當(dāng)性的管理規(guī)定

C、新增發(fā)行人應(yīng)當(dāng)為在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)連續(xù)掛牌滿12個月的創(chuàng)新層掛牌公司

D、發(fā)行人最近三年內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，不得公開發(fā)行股份

查看答案解析

【答案】

ABC

【解析】

北交所發(fā)行人及其控股股東、實際控制人存在下列情形之一的，發(fā)行人不得公開發(fā)行股票：①最近三年內(nèi)存在貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的刑事犯罪；②最近三年內(nèi)存在欺詐發(fā)行、重大信息披露違法或者其他涉及國家安全、公共安全、生態(tài)安全、生產(chǎn)安全、公眾健康安全等領(lǐng)域的重大違法行為；③最近一年內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰。選項D“最近三年”，錯誤。

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