有關(guān)中級(jí)經(jīng)濟(jì)師經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)利率備考知識(shí)點(diǎn)

有關(guān)中級(jí)經(jīng)濟(jì)師經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)利率備考知識(shí)點(diǎn)，相信很多人在備考經(jīng)濟(jì)師的時(shí)候都會(huì)復(fù)習(xí)到，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯結(jié)合試題整理如下：

【2016年試題】通常情況下，作為貨幣政策中間目標(biāo)的利率是（ ）。

A.短期市場(chǎng)利率

B.法定存款準(zhǔn)備金利率

C.優(yōu)惠利率

D.固定利率

【答案】A

【解析】本題考查利率。中央銀行將短期市場(chǎng)利率作為貨幣政策的中間目標(biāo)。參見(jiàn)教材P147。

【試題點(diǎn)評(píng)】2016年網(wǎng)校題庫(kù)精品實(shí)驗(yàn)定制班入學(xué)測(cè)試題單選第44題。

2015年經(jīng)濟(jì)師考試考到了對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)概念的理解，考生在備考的時(shí)候要加強(qiáng)該知識(shí)點(diǎn)的學(xué)習(xí)。

【2015試題】根據(jù)2013年中國(guó)XX國(guó)際金融研究所的測(cè)算，如果利息市場(chǎng)化能完全實(shí)現(xiàn)，中農(nóng)工建四大行整體的利息凈收入會(huì)比2010年下降近一半，凈利息收入下降屬于這四大行的（ ）。

A.投資風(fēng)險(xiǎn)

B.利率風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

【答案】B

【解析】本題考查對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。利率風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在貨幣資金借貸中，因利率在借貸有效期內(nèi)發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

利率概述

1、利率的定義：是指一定時(shí)期內(nèi)利息額同借貸資本總額的比率，是借貸資本的價(jià)格。

2、分類：

（1）按利率的決定方式：固定利率和浮動(dòng)利率；

（2）按利率的真實(shí)水平：名義利率和實(shí)際利率；

（3）按計(jì)算利率的期限單位：年利率、月利率和日利率。

年利率=月利率×12=日利率×360

利率風(fēng)險(xiǎn)概念

利率風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在貨幣資金借貸中，因利率在借貸有效期中發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

在貨幣資金借貸中，利率是借方的成本，貸方的收益。如果利率發(fā)生意外變動(dòng)，借方的損失是借入資金的成本提高，貸方的損失是貸出資金的收益減少。下面分別從借方、貸方和借貸雙方組合體等三個(gè)角度來(lái)具體認(rèn)識(shí)利率風(fēng)險(xiǎn)。

借方的利率風(fēng)險(xiǎn)有三種情形。一是以固定利率的條件借人長(zhǎng)期資金后利率下降，借方蒙受相對(duì)于下降后的利率水平而多付利息的經(jīng)濟(jì)損失；二是以浮動(dòng)利率的條件借人長(zhǎng)期資金后利率上升，借方蒙受相對(duì)于期初的利率水平而多付利息的經(jīng)濟(jì)損失；三是連續(xù)不斷地借人短期資金，而利率不斷上升，借方蒙受不斷多付利息的經(jīng)濟(jì)損失。

貸方的利率風(fēng)險(xiǎn)也有三種情形。一是以固定利率的條件貸出長(zhǎng)期資金后利率上升，貸方蒙受相對(duì)于上升后的利率水平而少收利息的經(jīng)濟(jì)損失；二是以浮動(dòng)利率的條件貸出長(zhǎng)期資金后利率下降，貸方蒙受相對(duì)于期初的利率水平而少收利息的經(jīng)濟(jì)損失；三是連續(xù)不斷地貸出短期資金，而利率不斷下降，貸方蒙受不斷少收利息的經(jīng)濟(jì)損失。

借貸雙方組合體（如商業(yè)銀行）的利率風(fēng)險(xiǎn)主要有兩種情形。一是利率不匹配的組合利率風(fēng)險(xiǎn)，即貸出資金采用固定利率而借人資金采用浮動(dòng)利率，此時(shí)利率不斷上升，或貸出資金采用浮動(dòng)利率而借入資金采用固定利率，此時(shí)利率不斷下降，有關(guān)主體的利差收益會(huì)因此而不斷減少，甚至可能出現(xiàn)利息倒掛的虧損。二是期限不匹配的組合利率風(fēng)險(xiǎn)，即借短放長(zhǎng)（依靠借入短期資金支撐貸出長(zhǎng)期資金，而貸出的長(zhǎng)期資金采用固定利率）的不匹配，此時(shí)利率不斷上升，或借長(zhǎng)放短（依靠借人長(zhǎng)期資金支撐貸出短期資金，而借入的長(zhǎng)期資金采用固定利率）的不匹配，此時(shí)利率不斷下降，有關(guān)主體的利差收益會(huì)因此而不斷減少，甚至可能出現(xiàn)利息倒掛的虧損。

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