2014年中級(jí)金融專業(yè)精講：我國的金融中介機(jī)構(gòu)及其制度安排

2014年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試備考開始啦，網(wǎng)校經(jīng)濟(jì)師頻道特別整理了中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)教材的重點(diǎn)考點(diǎn)，希望提前掌握，以備迎接2014年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試！

　　一、我國的金融中介機(jī)構(gòu)及其制度安排

　?。ㄒ唬┥虡I(yè)銀行

　　在我國， 商業(yè)銀行是主體，以銀行信貸為主的間接融資在社會(huì)總?cè)谫Y中占主導(dǎo)地位。

　　1.國家控股的四大商業(yè)銀行——主體的主體

　　工行、農(nóng)行、中行、建行，從國有專業(yè)銀行演變而來。

　　1994年政策性業(yè)務(wù)劃出去;

　　1999年各銀行剝離出不良資產(chǎn)給四家金融資產(chǎn)管理公司。

　　2003年起工、中、建開始股份改造，引入戰(zhàn)略投資者，成功上市。

　　2009年農(nóng)行成立股份有限公司。2010年上市。

　　目前四家銀行的國有股份占絕大多數(shù)，國家控股的大型商業(yè)銀行，都采取一級(jí)法人的總分行制，分支機(jī)構(gòu)不是獨(dú)立的法人。

　　2.股份制商業(yè)銀行——商業(yè)銀行體系的重要組成部分

　　最早的是交通銀行(1987年4月);1987年4月，交通銀行重組后正式對(duì)外營業(yè)，成為新中國成立以來的第一家股份制商業(yè)銀行。

　　股份制股本金來源：國家投資、境內(nèi)外企業(yè)法人投資、社會(huì)公眾投資。

　　3.城市商業(yè)銀行

　　1995年開始由城市合作銀行合并組建而成;目前可跨城市經(jīng)營、引入境外戰(zhàn)略投資者、上市融資。

　　4.農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)——包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行

　　經(jīng)濟(jì)條件較好地區(qū)的農(nóng)村信用社股改建立農(nóng)村商業(yè)銀行;不具備條件的，實(shí)行股份合作制，建立農(nóng)村合作銀行;以上條件均不具備的，繼續(xù)發(fā)展農(nóng)村信用社(合作制)。

　　(1)農(nóng)村商業(yè)銀行是由轄區(qū)內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織共同發(fā)起成立的股份制地方性金融機(jī)構(gòu)。(資合)

　　(2)農(nóng)村合作銀行是由轄區(qū)內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織入股組成的股份合作制社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)。(資合+人合)

　　股份合作制是以合作制為基礎(chǔ)，吸收股份制的一些做法，勞動(dòng)者的勞動(dòng)聯(lián)合和資本聯(lián)合相結(jié)合形成的新型企業(yè)組織形式。資本是以股份為主構(gòu)成，職工股東共同勞動(dòng)，實(shí)現(xiàn)按資按勞分配，權(quán)益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，自負(fù)盈虧，獨(dú)立核算。

　　(3)村鎮(zhèn)銀行是由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。2007年3月1日我國第一家村鎮(zhèn)銀行——四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行開業(yè)。(資合)

　　5.中國郵政儲(chǔ)蓄銀行

　　中國郵政集團(tuán)公司全資組建的有限責(zé)任性質(zhì)的銀行，2006年12月開業(yè)。6.外資商業(yè)銀行——有益的補(bǔ)充

　　1979年第一家外資金融機(jī)構(gòu)在我國設(shè)立代表處。

　　分類：外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行在中國境內(nèi)的分行、外國銀行駐華代表機(jī)構(gòu)。

　　(二)政策性銀行

　　政策性銀行國家開發(fā)銀行

　　中國進(jìn)出口銀行

　　中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

　　1.國家開發(fā)銀行

　　1994年3月成立,重點(diǎn)支持國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目和重大技術(shù)改造和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，提供貸款。

　　2008年國家開發(fā)銀行股份有限公司成立，由政策性銀行轉(zhuǎn)為商業(yè)銀行。

　　2.中國進(jìn)出口銀行

　　1994年4月成立，為擴(kuò)大我國機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備、高新技術(shù)產(chǎn)品出口，推動(dòng)有比較優(yōu)勢(shì)的企業(yè)開展對(duì)外承包工程和境外投資，促進(jìn)對(duì)外關(guān)系發(fā)展和國際經(jīng)貿(mào)合作提供政策性金融支持。

　　3.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

　　1994年4月成立,籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，主要向承擔(dān)糧棉油收儲(chǔ)任務(wù)的企業(yè)提供貸款，代理財(cái)政性支農(nóng)資金的撥付。

　　(三)證券機(jī)構(gòu)

　　證券機(jī)構(gòu)證券公司

　　證券交易所

　　證券登記結(jié)算公司

　　證券投資咨詢公司

　　投資基金管理公司

　　1.證券公司

　　證券市場(chǎng)上經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　業(yè)務(wù)：承銷、經(jīng)紀(jì)、自營。

　　分類：綜合類證券公司(承銷、經(jīng)紀(jì)、自營)

　　經(jīng)紀(jì)類證券公司(經(jīng)紀(jì))。

　　【例·單選題】(2012試題)

　　我國對(duì)證券公司實(shí)行分類管理，其中，紀(jì)類證券公司只能從事證券交易的(　)業(yè)務(wù)。

　　A.承銷 B.經(jīng)紀(jì)

　　C.直營 D.做市

　　【答案】B

　　【解析】本題考查證券公司的相關(guān)知識(shí)。經(jīng)紀(jì)類證券公司只能從事證券經(jīng)紀(jì)類業(yè)務(wù)，即它只能充當(dāng)證券交易的中介，不得從事證券的承銷和自營買賣業(yè)務(wù)。

　　2.證券交易所

　　是依法設(shè)立的、不以盈利為目的，為證券交易提供場(chǎng)所、設(shè)施的機(jī)構(gòu)。自律管理，會(huì)員制的事業(yè)法人。

　　兩家：上海證券交易所，深圳證券交易所。

　　職能：提供證券交易場(chǎng)所和設(shè)施，制定證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則，接受上市申請(qǐng)、安排證券上市，組織、監(jiān)督證券交易，對(duì)會(huì)員和上市公司監(jiān)督等。

　　3.證券登記結(jié)算公司

　　證券登記結(jié)算公司負(fù)責(zé)每個(gè)交易日結(jié)束后證券和資金的清算、交收、過戶。

　　目前我國實(shí)行 “T+1”的交割方式完成清算交易。

　　(四)保險(xiǎn)公司

　　1949年10月，中國人民保險(xiǎn)公司成立。

　　1993年人保被分為中保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司、中保人壽保險(xiǎn)公司、中保再保險(xiǎn)公司。

　　(五)其他金融機(jī)構(gòu)

　　其他金融機(jī)構(gòu)金融資產(chǎn)管理公司

　　農(nóng)村信用社

　　信托投資公司

　　財(cái)務(wù)公司

　　金融租賃公司

　　小額貸款公司

　　1.金融資產(chǎn)管理公司

　　在特定時(shí)期政府為解決銀行業(yè)不良資產(chǎn)而設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)。

　　業(yè)務(wù)：收購處置各銀行剝離出來的不良資產(chǎn)。

　　四大國有控股銀行簡稱“工農(nóng)中建”。

　　四大金融資產(chǎn)管理公司簡稱“華長東信”： 中國華融資產(chǎn)管理公司、中國長城資產(chǎn)管理公司、中國東方資產(chǎn)管理公司、中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司。

　　2.農(nóng)村信用社

　　特點(diǎn)：社員互助合作、民主管理、服務(wù)社員。

　　2003年以來的改革方向：(1)建立股份制農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行;(2)成立縣級(jí)統(tǒng)一法人資格的農(nóng)村信用聯(lián)社;(3)維持原有體制不變。3.信托投資公司

　　本質(zhì)是“受人之托，代人理財(cái)”，代人理財(cái)時(shí)是以受托人的名義進(jìn)行。

　　4.財(cái)務(wù)公司

　　為企業(yè)集團(tuán)成員提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　1987年第一家企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司——東風(fēng)汽車工業(yè)財(cái)務(wù)公司成立。

　　業(yè)務(wù)：對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問、咨詢，協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付，保險(xiǎn)代理，成員單位提供擔(dān)保，辦理成員單位之間的委托貸款和委托投資，對(duì)成員單位辦理票據(jù)貼現(xiàn)與承兌，成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算等。

　　5.金融租賃公司

　　專門承辦融資租賃業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)。

　　1986年我國第一家持有金融營業(yè)許可證的金融租賃公司——中國租賃公司。

　　業(yè)務(wù)：融資租賃業(yè)務(wù)、吸收股東1年期以上定期存款、接受承租人的租賃保證金、向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租賃款、發(fā)行金融債券、同業(yè)拆借、向金融機(jī)構(gòu)借款、境外外匯借款、租賃物品殘值變賣及處理、經(jīng)濟(jì)咨詢等。

　　6.小額貸款公司

　　不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。

　　小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金(不得超過其資本凈額的50%)。

　　服務(wù)農(nóng)村為目的。

　　【例·單選題】(2011試題)

　　根據(jù)有關(guān)規(guī)定，我國小額貸款公司的主要資金來源為(　)。

　　A.借入外資或融入資金

　　B.發(fā)行債券和捐贈(zèng)資金

　　C.吸收存款和融入資金

　　D.股東繳納的資本金和捐贈(zèng)資金

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】本題考查小額貸款公司相關(guān)知識(shí)。小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。

　　【例·單選題】(2012試題)

　　我國的小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立的機(jī)構(gòu)，可以經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)，但不得(　)

　　A.發(fā)放企業(yè)貸款 B.發(fā)放小額貸款

　　C.吸收公眾存款 D.從商業(yè)銀行融入資金

　　【答案】C

　　【解析】本題考查小額貸款公司的相關(guān)知識(shí)。我國的小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立的機(jī)構(gòu)，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)，以有限責(zé)任公司或股份有限公司形式開展經(jīng)營活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)。