直播課堂

一、一般納稅人增值稅申報流程

1、一般納稅人的概念

2、納稅申報方式、申報時間

3、一般納稅人的增值稅計算方法

4、申報前的準(zhǔn)備工作

二、附表一本期銷售情況明細表的填報

1、一般計稅和簡易計稅方法

2、未開票收入的填報

3、扣除項目的填報

三、附表三服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目明細表的填報

四、附表二本期進項稅額明細表的填報

1、勾選抵扣稅額的填報

2、計算抵扣稅額的填報

3、進項稅額轉(zhuǎn)出的填報

五、附表四稅額抵減情況表的填報

1、稅控系統(tǒng)服務(wù)費

2、預(yù)繳稅款項目

3、加計抵扣項目及相關(guān)規(guī)定

六、附表五附加稅費情況表的填報

七、增值稅減免稅申報明細表的填報

八、增值稅及附加稅費申報表主表的填報

九、案例帶學(xué)