康美藥業(yè)財(cái)務(wù)造假300億遭罰款60萬#新證券法之下要堅(jiān)守底線

#康美藥業(yè)財(cái)務(wù)造假300億遭罰款60萬#新證券法之下要堅(jiān)守底線

5月14日，證監(jiān)會(huì)宣布對康美藥業(yè)作出行政處罰，具體包括：決定對康美藥業(yè)責(zé)令改正，給予警告，并處以60萬元罰款，對21名責(zé)任人員處以90萬元至10萬元不等罰款，對6名主要責(zé)任人采取10年至終身證券市場禁入措施。

【證監(jiān)會(huì)主席：康得新、康美藥業(yè)等重大財(cái)務(wù)造假案件，將緊抓不放一查到底】

證監(jiān)會(huì)主席易會(huì)滿表示，證監(jiān)會(huì)集中力量查辦康得新、康美藥業(yè)等一批市場高度關(guān)注、影響惡劣的重大財(cái)務(wù)造假案件。這些案件具有一些共性特點(diǎn)：一是造假周期長、金額巨大，往往持續(xù)數(shù)年時(shí)間，虛增利潤動(dòng)輒幾十億乃至上百億元。二是出現(xiàn)系統(tǒng)性、規(guī)模性造假現(xiàn)象，有的公司虛構(gòu)業(yè)務(wù)，搞“兩本賬”。三是造假同時(shí)往往還伴生違規(guī)占用、違規(guī)擔(dān)保、內(nèi)幕交易、操縱股價(jià)等違法犯罪行為。對這類案件，證監(jiān)會(huì)將緊抓不放、一查到底。

隨著新《證券法》頒布實(shí)施和資本市場改革的不斷推進(jìn)，財(cái)務(wù)造假等證券違法違規(guī)成本將大幅提升，行政處罰決定作出后，相關(guān)責(zé)任單位和人員也將面臨投資者民事訴訟索賠，付出更高昂的代價(jià)。希望廣大上市公司引以為戒，堅(jiān)守誠信底線，相關(guān)中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)，共同助力市場健康發(fā)展。證監(jiān)會(huì)也將繼續(xù)加強(qiáng)投資者保護(hù)，提高上市公司質(zhì)量，壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，精準(zhǔn)監(jiān)管執(zhí)法，堅(jiān)決凈化市場環(huán)境，更好發(fā)揮資本市場服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和投資者的功能。

那話說回來，新證券法實(shí)施，會(huì)對2020首場證券從業(yè)考試造成多大影響？證券法重新修訂了哪些內(nèi)容？

新證券法分十四章共226條，從證券發(fā)行、證券交易、上市公司的收購、信息披露、投資者保護(hù)、證券交易場所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券業(yè)協(xié)會(huì)、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、法律責(zé)任等方面進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定。

與舊的證券法相比，新證券法在證券發(fā)行方面系統(tǒng)體現(xiàn)了注冊制相關(guān)內(nèi)容，在投資者保護(hù)方面力度加強(qiáng)且創(chuàng)新了證券民事賠償訴訟制度，在法律責(zé)任方面全面加大證券領(lǐng)域違法處罰力度。

證券法的修訂對證券從業(yè)以下科目有影響：

《證券市場基本法律法規(guī)》

影響較大，第一章的證券法，第二章的投資者適當(dāng)性，第四章證券市場典型違法違規(guī)行為以及各章節(jié)中涉及法律責(zé)任的部分。

《金融市場基礎(chǔ)知識》

有一定影響，第三章中的證券業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)，第四章股票發(fā)行和交易、第五章債券發(fā)行和交易等。

《證券投資顧問業(yè)務(wù)》

基本無影響，投資者保護(hù)制度有所完善，但考試中影響?。?/p>

《投資業(yè)務(wù)》保薦代表人

影響較大，無官方教材，但涉及業(yè)務(wù)監(jiān)管、股權(quán)融資、債券融資和持續(xù)督導(dǎo)這幾塊的內(nèi)容都會(huì)有影響

新證券法會(huì)在首場考試中涉及嗎？

按照小師哥的推測，其實(shí)大概率不會(huì)涉及，即便涉及也不多，為什么呢？

首先，證券從業(yè)一般考試最近的考試大綱是在2019年10月公布的，而最近的證券法是在之后出臺，并在2020年3月才開始實(shí)施。

考試大綱更新在前，證券法更新在后，這就出現(xiàn)了一個(gè)時(shí)間差。

其次，證券從業(yè)考試的題目有統(tǒng)一的考試題庫，而題庫里的題目更新也需要一個(gè)時(shí)間的緩沖。

所以，綜上所述：新證券法的考試內(nèi)容在今年第一次的考試題目中出現(xiàn)的可能不大。

當(dāng)然以上只是老師的推測，最后還是建議諸位考生，新政法已經(jīng)開始實(shí)施，大家在備考的時(shí)候也多注意去看一看，這樣即便考到了也有所印象。

歷年試題還有用嗎？

歷年試題一直以來都是證券備考的重要復(fù)習(xí)資料，雖然2020年證券考試的內(nèi)容涉及到證券法這塊，但是證券考試的形式、考試題型等都沒有發(fā)生改變。

尤其是對于第一次報(bào)考證券的新考生來說，歷年試題是了解證券考試最有效的一個(gè)途徑，而且考試內(nèi)容并沒有全部改變，歷年試題還是有用的。

最后提醒一句，其實(shí)每年考試考到往年的試題也是經(jīng)常發(fā)生的事情，所以不要偷懶，試題一定要刷起來哦！

記得做完之后一定要總結(jié)規(guī)律，找到命題規(guī)律和考點(diǎn)分布，找到自己知識比較薄弱的地方，然后有針對性地強(qiáng)化記憶，查漏補(bǔ)缺。

證券-高效實(shí)驗(yàn)班

好啦，小編已經(jīng)把該給你們的都給你們啦，大家知道如何備考2020年證券從業(yè)考試了嗎？跟著正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校，讓你從證券從業(yè)萌新?lián)u身變成證券從業(yè)大神，妥妥的！網(wǎng)校為大家準(zhǔn)備了超值精品班 ▎高效實(shí)驗(yàn)班 等課程，供不同的學(xué)員進(jìn)行選擇，現(xiàn)在讓我們?nèi)?a href="http://m.galtzs.cn/zhengquancongye/project/" target="_blank" textvalue="了解一下>>">了解一下>>