新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時接收最新考試資訊及
備考信息
《證券市場基礎法律法規(guī)》知識點：擅自公開發(fā)行證券的法律責任
【知識點】擅自公開或變相公開發(fā)行證券的法律責任
《中華人民共和國證券法》第一百八十八條規(guī)定，未經法定機關核準，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券的，責令停止發(fā)行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息，處以非法所募資金金額1%以上5%以下的罰款；對擅自公開或者變相公開發(fā)行證券設立的公司，由依法履行監(jiān)督管理職責的機構或者部門會同縣級以上地方人民政府予以取締。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。
《最高人民法院關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第六條規(guī)定，未經國家有關主管部門批準，向社會不特定對象發(fā)行、以轉讓股權等方式變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，或者向特定對象發(fā)行、變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券累計超過200人的，應當認定為《中華人民共和國刑法》第一百七十九條規(guī)定的“擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券”。構成犯罪的，以擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪定罪處罰。
根據《中華人民共和國刑法》第一百七十九條對“擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪”的規(guī)定，未經國家有關主管部門批準，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情節(jié)的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額1%以上5%以下罰金。
單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處5年以下有期徒刑或者拘役。
注：本文原創(chuàng)于正保會計網校（http://m.galtzs.cn），轉載請注明出處！
2016年證券從業(yè)資格證考試備考已經開始！以上為正保會計網校為大家整理的證券從業(yè)資格考試《證券市場基礎法律法規(guī)》第四章證券市場典型違法違規(guī)行為及法律責任中相關知識點，希望對廣大考生有所幫助！
推薦閱讀：
相關資訊
新用戶掃碼下載
京公網安備 11010802044457號
