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電子發(fā)票的復(fù)核人空白沒有填,有影響嗎?合規(guī)嗎
劉艷紅老師
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提问时间:06/07 15:49
#稅務(wù)#
您好, 你說的是全電發(fā)票吧
阅读 13284
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老師,個體戶開票按什么標準交稅
廖君老師
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提问时间:06/08 12:47
#稅務(wù)#
您好,查賬征收用經(jīng)營所得查下表,核定征收方法分為:核定應(yīng)稅所得率和核定應(yīng)納所得稅額兩種方法。核定征收是 定期定額和核定應(yīng)稅所得額 核定征收個體戶個人所得稅計算: 凡實行核定征收個人所得稅的,按行業(yè)應(yīng)稅所得率計算應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納稅額,公式為: 年應(yīng)納稅所得額=年銷售收入額×應(yīng)稅所得率(由稅局定,各行業(yè)不一樣), 年應(yīng)納稅額=年應(yīng)納稅所得額×適用稅率-速算扣除數(shù)。 個人所得稅稅率表(經(jīng)營所得適用) 級數(shù)應(yīng)納稅所得額(含稅)稅率(%)速算扣除數(shù) 1不超過30000元的部分 5 0 2超過30000元至90000元的部分10 1500 3超過90000元至300000元的部分20 10500 4超過300000元至500000元的部分30 40500 5超過500000元的部分35 65500
阅读 13282
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甲公司是勞務(wù)派遣公司,現(xiàn)在承攬乙公司的業(yè)務(wù),5月份給乙公司開具勞務(wù)派遣票10萬元,這10萬元包含5月份的工資和6月份的社保,請問在5月份計提成本時,6月份的社保能計提成本嗎?
家權(quán)老師
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提问时间:06/08 11:39
#稅務(wù)#
5月的的工資只能當月計提社保,
阅读 13282
收藏 31
老師,個體工商戶,開發(fā)票總金額198019.80,要交個稅,應(yīng)交多少錢
余倩老師
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提问时间:06/06 09:02
#稅務(wù)#
你好,個體戶交的是經(jīng)營所得的個稅,還要看成本費用是多少,經(jīng)營所得的應(yīng)納稅所得額=收入-成本費用-相關(guān)稅費
阅读 13282
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老師,我想問下,這是一個網(wǎng)吧,注冊資本是10萬,這是怎么算出來的
高輝老師
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提问时间:06/06 08:56
#稅務(wù)#
你好,是根據(jù)所有者權(quán)益一般是等于 未分配利潤+注冊資本,30=4.5+.。。 公司之前還有未分配利潤吧
阅读 13281
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老師,一般納稅人,稅率13%,已知稅負率,不含稅銷售額,我想反推含稅進項成本:幫忙看看,這樣寫對不對
波德老師
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提问时间:05/27 08:10
#稅務(wù)#
同學你好,不含稅銷售額*稅負率=銷項稅額-含稅進項成本/(1+稅率)*稅率
阅读 13281
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收到銷售方交來10萬發(fā)票,我是購買方,現(xiàn)在要開2萬折讓紅字信息表,實際收到的進項發(fā)票是多少
宋生老師
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提问时间:06/05 11:52
#稅務(wù)#
你好,其實這個紅字發(fā)票正常是直接對應(yīng)之前的藍字,然后再重新開。
阅读 13280
收藏 0
老師,已知售價和毛利率,怎么算進貨成本
家權(quán)老師
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提问时间:05/24 17:06
#稅務(wù)#
已知售價和毛利率,進貨成本=售價*(1-毛利率)
阅读 13279
收藏 36
您好,河北省房地產(chǎn)企業(yè)土增清算有不低于5%的說法嗎
小鎖老師
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提问时间:05/25 11:33
#稅務(wù)#
您好,這個的話是沒有的哈,沒有
阅读 13276
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開票時導(dǎo)入明細彈出稅率長度不能超過8,怎么解決
文文老師
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提问时间:06/08 10:05
#稅務(wù)#
簡化稅率輸入:如果系統(tǒng)允許,可以僅輸入稅率的數(shù)字部分,省略百分號和零,使得輸入更為迅速且符合長度限制。不超過8
阅读 13274
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2023年的增值稅稅負低,應(yīng)該怎么補稅?稅務(wù)局要求補增值稅
鄒老師
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提问时间:06/06 08:40
#稅務(wù)#
你好,你單位是有無票收入,還是虛開了進項發(fā)票抵扣呢?
阅读 13272
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出口未退稅證明怎么開具,所屬期、申報批次、編號、這幾項怎么填,我們是之前的報關(guān)單,需要修改報關(guān)單,境外收貨人寫錯了
樸老師
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提问时间:06/05 09:32
#稅務(wù)#
一、出口未退稅證明的開具 1.了解相關(guān)法規(guī)和政策:根據(jù)《中華人民共和國進出口關(guān)稅條例》和《中華人民共和國稅收征收管理法》的相關(guān)規(guī)定,出口貨物在一定條件下可以申請退稅。但對于未退稅的貨物,需要了解具體的法規(guī)和政策要求,以確定是否符合開具未退稅證明的條件。 2.確定申請資格和條件:通常情況下,出口企業(yè)或其他相關(guān)單位在出口貨物后,如因各種原因未能及時辦理退稅手續(xù),可能需要申請開具未退稅證明。具體申請資格和條件可能因地區(qū)和政策而異,建議咨詢當?shù)囟悇?wù)部門或?qū)I(yè)律師以獲取準確信息。 3.準備申請材料:申請開具未退稅證明需要準備以下材料:出口貨物報關(guān)單、出口發(fā)票、相關(guān)合同或協(xié)議等。此外,還可能需要提供稅務(wù)部門要求的其他證明文件或資料。 4.提交申請并等待審核:將準備好的申請材料提交給當?shù)囟悇?wù)部門,并填寫相關(guān)申請表格。稅務(wù)部門將對申請材料進行審核,核實出口貨物的未退稅情況。 5.稅務(wù)部門出具未退稅證明:如果審核通過,稅務(wù)部門將出具出口貨物未退稅證明,證明該批貨物未辦理退稅手續(xù)。該證明通常包括出口貨物的相關(guān)信息、未退稅金額等內(nèi)容。 二、填寫要點 1.所屬期:所屬期應(yīng)填寫出口貨物未退稅所對應(yīng)的日期范圍,例如填寫為“XXXX年XX月至XXXX年XX月”。 2.申報批次:申報批次通常是根據(jù)稅務(wù)部門的要求或內(nèi)部規(guī)定來填寫的,它可能是一個序列號或批次號,用于標識該次申報的特定批次。具體如何填寫應(yīng)咨詢當?shù)囟悇?wù)部門。 3.編號:編號是稅務(wù)部門或系統(tǒng)為該證明文件自動生成的唯一識別碼,不需要申請人填寫。在提交申請并經(jīng)過審核后,稅務(wù)部門會出具具有唯一編號的未退稅證明。 三、修改報關(guān)單 關(guān)于修改報關(guān)單,由于報關(guān)單一旦提交后通常不能直接修改,如果發(fā)現(xiàn)報關(guān)單上有錯誤(如境外收貨人信息錯誤),可以采取以下措施: 1.聯(lián)系報關(guān)行:如果委托了專業(yè)的報關(guān)行辦理報關(guān)手續(xù),可以立即聯(lián)系他們并說明錯誤的情況。他們可以指導(dǎo)如何進行更正,并向海關(guān)提交有關(guān)更正的申請。 2.聯(lián)系海關(guān):可以直接聯(lián)系當?shù)睾jP(guān)的相關(guān)部門,向他們說明錯誤的情況,并提供正確的信息。海關(guān)可能會要求提供相關(guān)的文件或證明來支持更正請求。
阅读 13270
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老師,發(fā)票寫不征稅是什么意思?
郭老師
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提问时间:06/07 19:56
#稅務(wù)#
你好 增值稅業(yè)務(wù)沒發(fā)生 暫不征收增值稅
阅读 13269
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老師,裝修公司給客戶開票,開票項目是什么?
黃陸壹老師
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提问时间:05/22 00:02
#稅務(wù)#
裝修公司給客戶開票時,開票項目主要包括以下幾個方面: 裝修服務(wù)費:這是裝修公司為客戶提供的基礎(chǔ)裝修服務(wù)費用,包括施工隊伍的工資、設(shè)計費用等。服務(wù)名稱應(yīng)清晰明確,以便客戶了解所接受的服務(wù)內(nèi)容。 裝修材料費:這部分費用詳細列出所使用的各種裝修材料的名稱、數(shù)量、單價及總價。材料包括但不限于瓷磚、油漆、木材、五金配件等。這些材料費用必須開具正規(guī)的發(fā)票。 裝修設(shè)計費:如果裝修公司除了施工外還提供裝修設(shè)計服務(wù),那么它也可以開具“裝修設(shè)計費”的發(fā)票。 施工管理費:這是指裝修公司在裝修工程中為管理和協(xié)調(diào)施工活動而收取的費用。由于施工管理是裝修工程順利進行的關(guān)鍵環(huán)節(jié),因此公司有權(quán)在其經(jīng)營范圍內(nèi)提供此類服務(wù),并開具相應(yīng)的發(fā)票。
阅读 13269
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老師 補計提的增值稅分錄與正常計提的增值稅和附加稅有不一樣的嗎
文文老師
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提问时间:06/07 15:27
#稅務(wù)#
若是以往年度的增值稅補提,通過以前年度損益調(diào)整處理
阅读 13269
收藏 6
外貿(mào)公司,出口貨物退稅率為0,怎樣進行免稅申報
郭老師
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提问时间:06/07 12:49
#稅務(wù)#
附表1,免稅銷售后,屋里面,然后減免明細表最后一行第一列第三列填寫銷售額。
阅读 13269
收藏 15
你好:我們公司有一個異地老項目安裝業(yè)務(wù),我們是總包單位380萬的合同,分包單位是330萬的合同,想問問我們現(xiàn)在開票是怎么開?要去預(yù)繳嗎?然后開票可以開幾個點?是專票普票都行嗎?這個是要差額開票嗎。
郭老師
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提问时间:06/08 08:28
#稅務(wù)#
你好,380稅率3%, 如果是一般納稅人需要預(yù)繳稅款發(fā)票,稅率3%, 專票普票都可以的, 不需要開差額發(fā)票。
阅读 13268
收藏 0
老師,這種通行費可以作為進項稅抵扣嗎
meizi老師
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提问时间:06/06 11:07
#稅務(wù)#
這個發(fā)票都不對; 項目名稱都沒開;這個發(fā)票沒法抵扣; 也沒法稅前扣除的
阅读 13267
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收到客戶預(yù)付款,發(fā)票沒有開給對方,怎么處理
鄒老師
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提问时间:06/06 21:58
#稅務(wù)#
你好,收到客戶預(yù)付款,發(fā)票沒有開給對方,如果還沒有送貨,賬務(wù)處理是 借:銀行存款,貸:預(yù)收賬款
阅读 13266
收藏 56
物流輔助服務(wù)和貨物運輸費,不都是運輸嗎 為啥稅率不一樣
小鎖老師
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提问时间:06/06 17:03
#稅務(wù)#
您好,這個的話,不是,一個是輔助服務(wù),附注的話是6%的
阅读 13266
收藏 16
小規(guī)模購買的商業(yè)房地產(chǎn),進行租賃活動繳納的增值稅是5%嗎,現(xiàn)在是不是按照1%算
宋生老師
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提问时间:05/27 13:25
#稅務(wù)#
你好是的,這個是5%不動產(chǎn),沒有1%的。
阅读 13266
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蓋樓塔吊的是普票還是專票,稅點多少?
家權(quán)老師
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提问时间:05/26 09:32
#稅務(wù)#
你是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人?
阅读 13264
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請問老師 物業(yè)管理費做賬 借方:總賬科目:長期待攤費用 明細科目:物業(yè)費 貸方:總賬科目:其他貨幣資金 明細科目:微信支付 這樣對嗎?
家權(quán)老師
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提问时间:06/06 17:03
#稅務(wù)#
可以那樣做的,是公司威信
阅读 13263
收藏 8
老師,我們需要給員工增加社保,這個員工之前單位效益不好,公司2021年就沒有給員工交社保,應(yīng)該是欠著稅局,現(xiàn)在他們老公司沒有給他斷交,我們這邊也交不上,該怎么辦,
廖君老師
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提问时间:06/08 08:51
#稅務(wù)#
您好,就不用交了,沒斷保是交不上去的,社保局那里提交免參保證明,
阅读 13263
收藏 0
善意取得一張一萬以下的虛開,但是沒有轉(zhuǎn)賬記錄流水證明我們是善意取得,這種我司只能接受處罰了嗎?
王珂老師
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提问时间:07/29 02:13
#稅務(wù)#
應(yīng)該是的同學,沒有記錄證明的話,只能這樣
阅读 13259
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你好老師,我家是……汽車信息服務(wù)中心,個體工商戶,可以加經(jīng)營范圍:二手車收購和二手車銷售嗎?個體工商戶關(guān)于二手車都交什么稅?稅率多少呢?
東老師
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提问时间:06/07 06:43
#稅務(wù)#
您好,這個可以增加這個營業(yè)范圍
阅读 13259
收藏 10
增值稅及附加稅費申報表:期末留抵稅額:多0.06元 賬目上少0.06元?怎么調(diào)整
家權(quán)老師
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提问时间:06/07 16:04
#稅務(wù)#
這個要查賬,什么原因造成的?
阅读 13259
收藏 56
所得稅匯算清繳后,補稅了,2023年度的財務(wù)報表數(shù)據(jù)有變化嗎?
樸老師
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提问时间:06/06 12:44
#稅務(wù)#
1.利潤表(損益表):所得稅費用:由于補稅,公司可能需要調(diào)整2023年(或相關(guān)年份)的所得稅費用。這通常會導(dǎo)致利潤表上的凈利潤發(fā)生化。其他相關(guān)費用或收入:如果補稅是由于之前年度某些費用或收入的錯誤確認導(dǎo)致的,那么這些費用或收入項目也需要相應(yīng)調(diào)整。 2.資產(chǎn)負債表:遞延所得稅資產(chǎn)/負債:補稅可能會影響公司的遞延所得稅資產(chǎn)或負債的余額。未分配利潤:由于凈利潤的調(diào)整,未分配利潤的余額也可能發(fā)生變化。 3.現(xiàn)金流量表:支付的各項稅費:補稅會反映在現(xiàn)金流量表中的“支付的各項稅費”項目中,導(dǎo)致現(xiàn)金流量的變化。 4.附注和披露:公司可能需要在財務(wù)報表的附注中披露補稅的原因、金額以及對財務(wù)報表的影響。
阅读 13258
收藏 6
老師您好 現(xiàn)在規(guī)定注冊資金和實繳資金必須一致嗎?
文文老師
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提问时间:06/08 10:08
#稅務(wù)#
五年內(nèi)要實繳注冊資本
阅读 13257
收藏 0
老師您好,老板自己的房子作為經(jīng)營場所,能做房租費用么?需要什么手續(xù)呢
小菲老師
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提问时间:06/06 09:55
#稅務(wù)#
同學,你好 可以,簽訂租賃合同
阅读 13256
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