关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
實(shí)務(wù)
稅務(wù)
初級職稱
中級職稱
CPA
稅務(wù)師
CMA
建筑
事業(yè)單位
財(cái)務(wù)軟件
Excel
老師,公司介紹其他公司轉(zhuǎn)讓股權(quán),可以收取居間費(fèi)嗎
樸老師
|
提问时间:01/13 19:17
#稅務(wù)師#
同學(xué)你好 這個(gè)可以的哦
阅读 130
收藏 0
老師我公司與出租方簽訂的租賃合同,出租方交房產(chǎn)稅,我公司又免租租給別的公司了,那我公司還需要交什么稅嗎
文文老師
|
提问时间:01/13 17:56
#稅務(wù)師#
免租出租,不用交稅
阅读 128
收藏 1
老師你好,外徑證延期后稅務(wù)經(jīng)辦人名字及日期改了,還需要再次登錄對方的稅局報(bào)驗(yàn)嗎?
劉艷紅老師
|
提问时间:01/13 16:59
#稅務(wù)師#
外經(jīng)證延期后稅務(wù)經(jīng)辦人名字及日期改了,不需要再次登錄對方的稅局報(bào)驗(yàn)。
阅读 109
收藏 0
關(guān)于農(nóng)民專業(yè)合作社建賬問題,關(guān)23年4辦理營業(yè)執(zhí)照,24年4月3日辦稅務(wù)登記,在24年1月收到政府合作社收土地種植補(bǔ)貼款9萬、前期是孩子爺爺經(jīng)營、把補(bǔ)貼給了兒子后成立的合作社對公賬戶,24年10月合作社有開發(fā)票收入,開始建賬,前期補(bǔ)貼怎么入賬。
藍(lán)小天老師
|
提问时间:01/13 16:55
#稅務(wù)師#
對于這筆前期收到的政府合作社土地種植補(bǔ)貼款,在開始建賬時(shí)可以這樣入賬。 因?yàn)檠a(bǔ)貼款是在合作社成立之前收到的,但是最后進(jìn)了合作社的對公賬戶,這筆補(bǔ)貼可以作為合作社的“專項(xiàng)應(yīng)付款”來處理。 假設(shè)將這筆9萬的補(bǔ)貼款入賬,會(huì)計(jì)分錄可以是: 借:銀行存款90000 貸:專項(xiàng)應(yīng)付款 - 土地種植補(bǔ)貼90000 當(dāng)合作社使用這筆補(bǔ)貼用于符合規(guī)定的支出(比如土地改良、購買種子等與種植相關(guān)的支出)時(shí),再將專項(xiàng)應(yīng)付款逐步結(jié)轉(zhuǎn)。例如,如果用于購買種子花費(fèi)了3萬元,分錄可以是: 借:專項(xiàng)應(yīng)付款 - 土地種植補(bǔ)貼30000 貸:銀行存款(或庫存現(xiàn)金等)30000
阅读 122
收藏 1
老師好,2021年有一批出口商品會(huì)計(jì)未開票未申報(bào)無票收入,也分不出當(dāng)時(shí)購買材料的進(jìn)項(xiàng)稅是多少,但都已抵扣了,不享受退稅,因?yàn)橹挥羞@—筆銷售,占總收入很小。出囗的銷項(xiàng)稅能不能免?
樸老師
|
提问时间:01/13 16:29
#稅務(wù)師#
如果企業(yè)出口的貨物屬于免稅貨物,那么出口的銷項(xiàng)稅可以免。
阅读 109
收藏 0
這種充值憑據(jù)能不能報(bào)銷
小菲老師
|
提问时间:01/13 16:02
#稅務(wù)師#
同學(xué),你好 不可以的,要換發(fā)票
阅读 117
收藏 0
預(yù)交增值稅填寫在主表還是附表二還是附表4?
宋生老師
|
提问时间:01/13 15:50
#稅務(wù)師#
這個(gè)是主表和附表4里面的。
阅读 121
收藏 1
銀行有種貸款需要賬戶留一部分錢,是什么形式貸款?
小菲老師
|
提问时间:01/13 15:50
#稅務(wù)師#
同學(xué),你好 留置存款余額貸款
阅读 110
收藏 0
合伙企業(yè)對外投資形成長期股權(quán)投資,用權(quán)益法核算,年末被投資企業(yè)形成凈利潤但并未進(jìn)行分紅,合伙企業(yè)需要調(diào)整長期股權(quán)投資賬面價(jià)值,確認(rèn)投資收益嗎?如果確認(rèn)投資收益,該部分投資收益是否需要申報(bào)繳納個(gè)稅?
衛(wèi)老師
|
提问时间:01/13 15:39
#稅務(wù)師#
親愛的學(xué)員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復(fù)如下: 需要確認(rèn)投資收益。 借:長期股權(quán)投資——損益調(diào)整 貸:投資收益 非居民企業(yè)取得符合條件的權(quán)益性投資收益才免稅。對于個(gè)人合伙人而言,這部分投資收益可能需要按照相關(guān)規(guī)定申報(bào)繳納個(gè)稅。 祝您學(xué)習(xí)愉快!
阅读 109
收藏 0
老師我公司個(gè)人股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓給個(gè)人股東沒有實(shí)繳不用繳納印花稅嗎,只有實(shí)繳的才繳納印花稅嗎
小菲老師
|
提问时间:01/13 15:33
#稅務(wù)師#
同學(xué),你好 嗯嗯,是的
阅读 108
收藏 0
第三季度季報(bào)所得稅報(bào)錯(cuò)了,可以在年度匯算清繳補(bǔ)稅嗎?還是說需要回到第三季度更改
宋生老師
|
提问时间:01/13 15:20
#稅務(wù)師#
你好,你可以去改,也可以匯算清繳的時(shí)候調(diào)。
阅读 112
收藏 0
企業(yè)銷售小麥玉米高粱等農(nóng)作物,開具的有自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品普票也有9%專票,這情況下免企業(yè)所得稅嗎
文文老師
|
提问时间:01/13 14:47
#稅務(wù)師#
自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品,免企業(yè)所得稅
阅读 121
收藏 1
我公司是做產(chǎn)品檢測的,收到客戶的免費(fèi)進(jìn)口樣品,我們支付了關(guān)稅進(jìn)口增值稅,樣品做過測試之后,沒處理掉,也就是扔掉了。該如何處理呢
暖暖老師
|
提问时间:01/13 14:36
#稅務(wù)師#
抵扣了老師
阅读 160
收藏 0
老師,請問下年終獎(jiǎng)金,稅務(wù)開個(gè)什么發(fā)票好
樸老師
|
提问时间:01/13 13:54
#稅務(wù)師#
同學(xué)你好 員工的獎(jiǎng)金不用開發(fā)票
阅读 111
收藏 0
微信支付寶收款屬于哪個(gè)科目?
文文老師
|
提问时间:01/13 10:23
#稅務(wù)師#
微 信支付寶收款屬于其他貨幣資金
阅读 116
收藏 0
您好,我們是一般納稅人企業(yè),工程施工撥付工程款在專戶里的資金可以支付此項(xiàng)目的招標(biāo)代理費(fèi)嗎?
郭老師
|
提问时间:01/13 10:19
#稅務(wù)師#
你好,不可以的,這個(gè)項(xiàng)目還沒有下來代理費(fèi)不是?
阅读 112
收藏 0
老師我取的一張免稅的普票是農(nóng)用機(jī)械的,然后我是一般納稅人j我遇到兩個(gè)問題,第一個(gè)能否抵扣以幾個(gè)點(diǎn)抵扣?第二個(gè)我能否開具免稅普票?
郭老師
|
提问时间:01/13 10:03
#稅務(wù)師#
抵扣不了增值稅,農(nóng)業(yè)機(jī)械銷售可以免稅的。
阅读 134
收藏 1
當(dāng)月紅沖的發(fā)票不用記賬吧?
家權(quán)老師
|
提问时间:01/13 08:54
#稅務(wù)師#
是的,當(dāng)月紅沖的發(fā)票不用記賬
阅读 96
收藏 0
這道題的收入不應(yīng)該是120嗎?480/4=120,2021.9.1到12.31應(yīng)收4個(gè)月
范老師
|
提问时间:01/12 21:39
#稅務(wù)師#
親愛的學(xué)員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復(fù)如下: 不是480/4=120(萬元),而是480/12*4=160(萬元)。 祝您學(xué)習(xí)愉快!
阅读 173
收藏 1
現(xiàn)在高鐵票網(wǎng)上也可以打印了,還有票號,是不是可以直接按照網(wǎng)上可抵扣稅額抵扣了?還是按照9%計(jì)算?
郭老師
|
提问时间:01/12 19:03
#稅務(wù)師#
對的是的,還是按照9%
阅读 116
收藏 0
12月份預(yù)交附加稅和預(yù)交所得稅可以當(dāng)進(jìn)項(xiàng)稅抵扣嗎?比如預(yù)交增值稅10000塊預(yù)交附加稅1200預(yù)交所得稅5000塊,銷項(xiàng)稅16200,那么是不是不用交稅了?還是還要交增值稅
小菲老師
|
提问时间:01/12 18:28
#稅務(wù)師#
同學(xué),你好 不可以當(dāng)作進(jìn)項(xiàng),這個(gè)是附加稅和所得稅。
阅读 106
收藏 0
請問老師,固定資產(chǎn)處置損失,企業(yè)所得稅匯算清繳為什么要填寫A105090,是哪個(gè)政策規(guī)定的呢,請老師發(fā)一下政策文件,謝謝
小菲老師
|
提问时间:01/12 17:36
#稅務(wù)師#
同學(xué),你好 實(shí)際發(fā)生資產(chǎn)損失時(shí)需要填 A105090 表,根據(jù)《企業(yè)所得稅法》第八條和《企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第三十二條規(guī)定,企業(yè)實(shí)際發(fā)生的與取得收入有關(guān)的、合理的支出,包括成本、費(fèi)用、稅金、損失和其他支出,準(zhǔn)予在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除。
阅读 90
收藏 0
請問老師,上級撥入資金科目的借方、貸方分別表示是什么,這個(gè)科目屬于什么科目呢?
Helen老師
|
提问时间:01/12 16:11
#稅務(wù)師#
同學(xué)好,在會(huì)計(jì)科目中,上級撥入資金通常屬于“非流動(dòng)負(fù)債”科目下的“長期借款”或者“其他應(yīng)付款”科目。這是因?yàn)樯霞墦苋胭Y金通常是指上級單位或者上級政府對下級單位的資金撥付,這些資金通常是用于下級單位的長期發(fā)展或者特定項(xiàng)目的,因此在會(huì)計(jì)科目中通常被歸類為長期借款或者其他應(yīng)付款,一般沒有上級撥入資金的會(huì)計(jì)科目,一般計(jì)入其他應(yīng)付款或?qū)m?xiàng)應(yīng)付款或長期借款
阅读 116
收藏 0
上級撥入資金的借貸方分別表示什么
波德老師
|
提问时间:01/12 16:05
#稅務(wù)師#
你好,請問你們是什么單位?
阅读 103
收藏 0
預(yù)收賬款發(fā)票沒開出去,也不會(huì)開出去了,怎么處理呢,
劉艷紅老師
|
提问时间:01/12 11:52
#稅務(wù)師#
您好,這個(gè)做無票收入就可以了
阅读 107
收藏 0
老師今年一年房屋租賃印花稅我忘了交了,年底我補(bǔ)上可以嗎,那應(yīng)稅憑證書立日期我寫哪個(gè)日期
郭老師
|
提问时间:01/12 10:36
#稅務(wù)師#
你好可以的 去年的日期
阅读 107
收藏 0
一般納稅人的去年的進(jìn)項(xiàng)能不能留在今年勾選啊,還是把去年2024都勾選完比較好???
郭老師
|
提问时间:01/12 09:02
#稅務(wù)師#
你好,可以留在今年抵扣。你需要抵扣的時(shí)候再勾選就行。
阅读 105
收藏 0
老師我們是承租方使用那一方,這個(gè)房租房產(chǎn)稅哪方交,我們還用交別的稅嗎
鄒老師
|
提问时间:01/12 09:00
#稅務(wù)師#
你好,房產(chǎn)稅是由房東繳納。 你們需要繳納租賃的印花稅,土地使用稅
阅读 97
收藏 0
會(huì)計(jì)信息采集照片有點(diǎn)糊,可以上傳成功嗎?
范老師
|
提问时间:01/11 21:46
#稅務(wù)師#
親愛的學(xué)員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復(fù)如下: 建議您準(zhǔn)備一份比較清楚的照片進(jìn)行上傳,如果是比較模糊的照片系統(tǒng)可能無法識別出來導(dǎo)致上傳失敗。不過您也可以嘗試下進(jìn)行上傳。 祝您學(xué)習(xí)愉快!
阅读 123
收藏 1
請問一次性獎(jiǎng)金怎么計(jì)算比如4萬元,還要扣除5000元的嗎
張瑞雪老師
|
提问时间:01/11 20:04
#稅務(wù)師#
你好,如果是單獨(dú)計(jì)稅,不參與綜合所得匯算,不扣5000;如果參與,匯算的時(shí)候扣5000*12。40000/12=3333.33<3600,3%稅率,40000*3%=1200元。
阅读 122
收藏 1
上一页
1
...
8
9
10
11
12
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问