00:10:00
問題已解決
老師，在電子稅務局查到一張公司抬頭開具二手車發(fā)票，但是公司沒有開賣車發(fā)票，請問我需要再同一月份開具賣車發(fā)票嗎，如果開了交增值稅，但是賬上是不做收入的，那申報的收入不是比賬上多嗎？二手車市場開了60萬，自己又開了60萬/1.13，這申報增值稅時都會統(tǒng)計入收入吧？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
二手車市場已開二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票，公司一般不用再開銷售發(fā)票。
若公司開了銷售發(fā)票，會使申報收入和賬上收入不符。會計上車輛處置通過 “固定資產(chǎn)清理” 核算，和申報收入計算方式不同。
二手車市場開票金額一般不用于申報增值稅應稅銷售額，公司自己開的發(fā)票金額（60 萬 / 1.13）會被統(tǒng)計入應稅銷售額，可能導致錯誤申報，有二手車市場發(fā)票時公司一般不應再開銷售發(fā)票。
12/27 14:51
散落星沉 
12/27 15:05
這二手車發(fā)票在開票記錄里查到，增加了不含稅金額，申報時也會自動計入不含稅金額嗎？但是不用交增值稅？如果公司要開票，下月可以再開嗎
樸老師 
12/27 15:07
同學你好
這個可以開的
散落星沉
12/27 15:18
那我下月開的話，下月交增值稅？這月的二手車發(fā)票我不入賬，然后就是賬上收入和申報收入不一致？
樸老師
12/27 15:19
同學你好
這個月只要不做固定資產(chǎn)清理貸方就不交
散落星沉
12/27 15:27
那次月如果要開，就開了交稅，然后賬是做固定資產(chǎn)清理，開票的會統(tǒng)計入增值稅表銷售額？然后銷售額就會不一致？本月的二手車發(fā)票金額會入申報表銷售額嗎？
樸老師
12/27 15:29
同學你好
申報所得稅的時候不含稅收入加上就可以了
散落星沉
12/27 15:42
那本月二手車開了一張票，增值稅申報時會入銷售額，下月公司再開一次發(fā)票，申報又會入銷售額，賬上卻不做收入，那不是申報比賬上多兩倍的銷售額？
樸老師
12/27 15:46
同學你好
你調(diào)增的交所得稅
固定資產(chǎn)清理貸方發(fā)生額交增值稅
沒有重復
散落星沉
12/27 15:54
老師，但是二手車開了張票，公司自己又開一次，那不是都會體現(xiàn)在增值稅申報的銷售額上嗎，我要把銷售收入調(diào)整到和申報一樣？但是我的收入只是固定資產(chǎn)的處置損益??？
樸老師
12/27 16:00
同學你好
那你就做
借銀行
貸其他業(yè)務收入
貸銷項
借其他業(yè)務成本
貸固定資產(chǎn)清理
這樣
散落星沉
12/27 19:33
這個二手車市場發(fā)票開了，稅務就知道。公司車賣了，應該在同一月申報增值稅是嗎？我如果下月再開公司處置固定資產(chǎn)發(fā)票，然后交增值稅其實是晚了對吧？
樸老師
12/27 19:34
對的
要和二手車市場開的發(fā)票所屬期一致
散落星沉
12/27 19:53
那增值稅也要按照二手車發(fā)票的金額來嗎？公司如果要開具發(fā)票金額是應該和二手車發(fā)票一致的嗎？
樸老師
12/27 20:07
不用，按你們實際的金額
散落星沉
12/28 00:33
老師，收入這塊還是不明白，我賬上只做處置固定資產(chǎn)的收益或損失，但是我賣車公司開了張票，二手車市場又開了張票，出現(xiàn)了兩筆銷售額。其實公司只收了一次款項，兩張票收入不是重復了嗎？
樸老師
12/28 05:43
你只做你們公司開的發(fā)票的收入
二手車市場開的你們不做哦
散落星沉
12/28 10:20
我知道，但是二手車的發(fā)票會自動取數(shù)到增值稅申報表銷售額里
樸老師
12/28 10:21
你別自動采集，選擇手動填寫
閱讀 137
描述你的問題，直接向老師提問
311
意見反饋
