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問題已解決
郭老師，其他老師不要接，剛開戶的貿易公司，賬上沒有資金，第一筆是收A公司購茶葉5900元（開票），過2天這5900元再轉給進茶葉B先生，這樣是否存在什么不對的地方。
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你們沒有利潤嗎？正常的應該有利潤，你不應該轉5900。
2024 12/25 15:34
郭老師 
2024 12/25 15:34
或者是這一次的成本是低于5900，你們轉給他，其他的做預付賬款也可以。
84784988 
2024 12/25 15:40
剛開戶，這是頭一筆交易
84784988
2024 12/25 15:41
其實，這5900元是B先生付的，A公司要求走公賬開票，所以放在貿易公司付款了。
郭老師
2024 12/25 15:42
你是一般納稅人還是小規(guī)模，他開專票、普票，如果是開進來普通發(fā)票
收入小于成本，這個不行。
84784988
2024 12/25 15:47
這個好像是代開發(fā)票，那是要讓B先生退回5900元到貿易公賬上嗎
郭老師
2024 12/25 15:48
是的
實際這筆業(yè)務的收入和成本是多少？
84784988
2024 12/25 15:59
老師，是這樣的，實際這筆業(yè)務是5900元，是A公司向B先生購茶工作茶，A公司要對公付款開票，所以B先生讓朋友的貿易公司收賬，收賬后2天按同樣的金額轉還給B先生。貿易公司開給A公司的發(fā)票1%。B先生未開票進來
郭老師
2024 12/25 16:00
那也需要加一部分利潤，你們銷售給A公司的時候，能增加一部分利潤。
84784988
2024 12/25 16:08
賬上顯示是公司收A公司5900元，付B先生5900元，這樣要怎么弄
郭老師
2024 12/25 16:10
借銀行存款5900，
貸主營業(yè)務收入5900÷1.0.1
應交稅費，應交增值稅5900÷1.01*1%
借主營業(yè)務成本貸銀行存款5900。
84784988
2024 12/25 16:16
銀行賬面上這樣有問題嗎，這樣B先生需要開票給公司嗎
郭老師
2024 12/25 16:20
你好，這種有問題，有風險，因為收入小于成本。B公司需要開發(fā)票，沒有發(fā)票抵扣不了所得稅。
84784988
2024 12/25 16:26
如B先生不開票呢，B先生直接把5900元退回，公司現(xiàn)金付這樣是不是避免風險。
郭老師
2024 12/25 16:28
那你開出去的發(fā)票，你得有成本。你沒有成本的話，你正常做賬，但是抵扣不了所得稅。
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