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老師好，請問我們23-24年的已確認收入，但是有一部分退給其他方了。我以前確認過的收入，現(xiàn)在退錢給其他方，我入賬怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-銷項稅
貸銀行存款
同時借庫存商品
貸主營業(yè)務(wù)成本
12/11 08:47
mwyngjau20 
12/11 08:52
我們是賣的小麥，不涉及到銷項稅。但是我這個月收入小于退的收入。我增值稅申報表如何申報？
暖暖老師 
12/11 08:52
那就按照合計數(shù)字負數(shù)填寫
mwyngjau20
12/11 08:54
23年退的收入是不是借未分配利潤啊。24年的借主營業(yè)務(wù)收入
暖暖老師
12/11 08:55
小企業(yè)準則是你的科目得利潤分配
mwyngjau20
12/11 08:58
老師我們是用的小企業(yè)會計準則。。我要調(diào)整23年度的收入，如何做分錄
暖暖老師
12/11 08:59
借利潤分配-未分配利潤
貸銀行存款
同時借庫存商品
貸利潤分配-未分配利潤
mwyngjau20
12/11 09:00
老師，24年度的我就直接沖收入了對嗎？沖成本？
暖暖老師
12/11 09:01
你收入沖減了，成本對應(yīng)的肯定有要沖減
mwyngjau20
12/11 09:22
老師，像這部分給其他方的收入，成本我能否原金額結(jié)轉(zhuǎn)。就是收入是什么金額成本就是什么金額。。
暖暖老師
12/11 09:23
不可以，你需要按照原來的成本金額對比例結(jié)轉(zhuǎn)
mwyngjau20
12/11 09:28
同時借庫存商品 貸利潤分配-未分配利潤？增加庫存商品，但是實際上是沒有庫存的
暖暖老師
12/11 09:33
但是退貨怎么可能沒成本嗯
mwyngjau20
12/11 09:36
老師，我的意思是，增加了庫存商品，但是我實際上又沒有庫存。
暖暖老師
12/11 09:38
那這怎么叫退貨？與業(yè)務(wù)也不相符啊
mwyngjau20
12/11 09:40
23年的業(yè)務(wù)，我確認收入了。但是這部分收入不應(yīng)該屬于我司的，我要把這部分收入退給其他方。
暖暖老師
12/11 09:40
那你當時怎么結(jié)轉(zhuǎn)的成本啊
mwyngjau20
12/11 10:04
收入與成本調(diào)整中間的差。計入未分配利潤？
暖暖老師
12/11 10:05
收入與成本調(diào)整中間的差。計入未分配利潤
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