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我增值稅多交了城市建設(shè)稅，修改后退稅，企業(yè)所得稅按修改后的金額來(lái)填報(bào)，記賬憑證要怎么寫分錄
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你好，你是說(shuō)的哪一筆憑證？說(shuō)的所得稅的憑證還是城建稅的憑證？
2024 10/22 10:53
26183 
2024 10/22 10:58
我沒有產(chǎn)生所得稅，建設(shè)稅有改變，我記賬憑證城建稅該怎么修改，前面月份的需要修改嗎，還是后面的按退還的金額再補(bǔ)記賬憑證
宋生老師 
2024 10/22 11:00
你好，你按后面做的金額來(lái)沖減之前計(jì)提的部分就好了。
26183
2024 10/22 11:09
我這有前兩個(gè)月的部分，都已經(jīng)做了繳納，計(jì)提做不了沖減了，該怎么辦
宋生老師
2024 10/22 11:11
你好，沒關(guān)系，你可以掛在負(fù)數(shù)上面。然后退還的時(shí)候就平了。
26183
2024 10/22 11:55
老師我這是8-9月的城建稅退稅，我10月收到退稅款時(shí)做沖減分錄，那我前面兩個(gè)月的分錄怎么修改和企業(yè)所得稅申報(bào)表金額一樣
宋生老師
2024 10/22 11:57
你好，八九月份有沒有計(jì)提這筆要退的稅？
26183
2024 10/22 11:58
沒有，我是10月申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候發(fā)現(xiàn)增值稅申報(bào)錯(cuò)誤，才去修改的，那我現(xiàn)在要在8-9月補(bǔ)沖減分錄嗎
宋生老師
2024 10/22 11:59
你好，是的，你要么把這個(gè)補(bǔ)充計(jì)提要退的稅做到10月份也行。
26183
2024 10/22 12:01
我分錄要是做到10月，前面的分錄要怎么和申報(bào)企業(yè)所得稅的財(cái)務(wù)報(bào)表持平修改
宋生老師
2024 10/22 12:04
你好，我是10月申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候發(fā)現(xiàn)增值稅申報(bào)錯(cuò)誤。
具體是怎么錯(cuò)了？
26183
2024 10/22 13:06
沒有享受六稅兩費(fèi)，企業(yè)所得稅里面自動(dòng)選擇小微企業(yè)，之前申報(bào)增值稅時(shí)選的不是小微企業(yè)
宋生老師
2024 10/22 13:19
你好，增值稅跟小微企業(yè)沒關(guān)系啊。
26183
2024 10/22 13:31
申報(bào)增值稅表里面有附加稅，我沒有選擇小微企業(yè)然后就沒有享受六稅兩費(fèi)，城建稅多繳納了
宋生老師
2024 10/22 13:32
你好，好你多交了，你正常做，具體按照你繳納的計(jì)提。然后按照你交的金額支付。
26183
2024 10/22 16:16
那我企業(yè)報(bào)表改了后就和之前幾個(gè)月的記賬憑證的科目余額不一樣了，我10月計(jì)提沖減的話，前面怎么修改才能和企業(yè)申報(bào)表一樣
宋生老師
2024 10/22 16:18
你好，你可以紅字沖減之前的再按照正確的重新做一遍。
26183
2024 10/22 16:24
老師我公司目前只有城建稅這一個(gè)附加稅，這是退的六稅兩費(fèi)的減免款，會(huì)計(jì)分錄是按稅金及附加里的城建稅做還是另外的科目，具體手工賬分錄要怎么寫
宋生老師
2024 10/22 16:25
你好，這個(gè)是借稅金及附加貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交城建稅。
然后支付借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交城建稅貸，銀行存款。
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