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問題已解決
我們老板又辦了一個新營業(yè)執(zhí)照，執(zhí)照和公章都拿到手了，但沒有去稅務(wù)局登記，也沒有開對公帳戶，有沒有影響呀！網(wǎng)上說不在30天內(nèi)辦登記會有罰款是真的嗎？
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你好這個要去做稅務(wù)登記的，因為一個月內(nèi)不去的話是可以被罰款的。
09/19 09:55
84784955 
09/19 14:08
由于個人代開的運輸發(fā)票，稅務(wù)要求不能稅前扣除，2022年開具15萬，已在22年企業(yè)所得稅年度報表調(diào)增15萬應(yīng)納稅所得額，調(diào)增后利潤由虧損變?yōu)橛?，補繳企業(yè)所得稅1000，滯納金500；2023年個人代開發(fā)票10萬，同樣已在2023年度企業(yè)所得稅年報調(diào)增應(yīng)納稅所得額10萬，調(diào)整后仍是虧損
宋生老師 
09/19 14:09
你好，你現(xiàn)在的問題是什么？
84784955
09/19 14:09
這個賬怎么做
宋生老師
09/19 14:10
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整
實際補繳企業(yè)所得稅時：
借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅
營業(yè)外支出
貸:銀行存款
84784955
09/19 14:13
我想問下我這邊是運輸公司，涉及油款，需要結(jié)轉(zhuǎn)油款成本，但每車加油的單價不一致，該怎么結(jié)轉(zhuǎn)油款成本呢？
宋生老師
09/19 14:13
你好，這個跟油的單價沒關(guān)系啊，你支付了多少就做多少就好了。
84784955
09/19 14:21
問題是油款這塊要根據(jù)收入這塊來確認成本，而不是所有都入成本，不然虧損太大了
宋生老師
09/19 14:22
你好，這樣的話，建議你按平均價格來。就像原材料用先進先出或者加權(quán)平均
84784955
09/19 14:24
物流公司的貨車司機不是也得上經(jīng)營所得嗎？現(xiàn)在是公司承擔(dān)，按公司收到運費減去相應(yīng)的成本最終獲取的利潤來上經(jīng)營所得，這樣操作是對的嗎？
宋生老師
09/19 14:24
你好，貨車司機是屬于你們公司的員工嗎？
84784955
09/19 14:29
他不屬于
宋生老師
09/19 14:29
你好如果不是你們公司的員工，就是按你說的這樣子是可以的。
84784955
09/19 14:32
因為跟司機結(jié)算的運費不是按照我們收到運費的單價來算的。所以經(jīng)營所得由我們公司承擔(dān)
宋生老師
09/19 14:33
你好，這個不是你們公司應(yīng)該承擔(dān)的，你們一定要承擔(dān)的話，你就計入營業(yè)外支出。
84784955
09/19 15:19
我還想問下油我們可以買進后又賣出，賺差價嗎？
宋生老師
09/19 15:27
你好你要有這個營業(yè)范圍才行。
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