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問題已解決
就是我去年增值稅多交了，附加稅也交了，然后次月增值稅退回，附加稅是不退的，今年我要交增值稅，附加稅系統(tǒng)直接抵掉了，這樣我憑證怎么做附加稅？
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你好，你這個應(yīng)該將去年多交的部分補(bǔ)錄，比如計入其他應(yīng)收款，然后現(xiàn)在抵減?其他應(yīng)收款
09/13 10:41
84785010 
09/13 10:45
去年多交的是正常計提，繳納 那怎么做 怎么補(bǔ)錄呢
宋生老師 
09/13 10:47
你好，你多計提了，多繳納了
紅字分錄沖減拖計提的部分，借應(yīng)交稅費，應(yīng)交城建稅，教育費附加等。貸稅金及附加（或者以前年度損益調(diào)整）
然后再借其他應(yīng)收款，貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交城建稅，教育費附加等
84785010
09/13 10:54
其他應(yīng)收款掛個什么科目？那這個月直接抵扣的附加稅，要正常計提，是吧
宋生老師
09/13 10:54
你好，是的，正常計提。
你可以進(jìn)入其他應(yīng)收款預(yù)付稅金
84785010
09/13 11:11
是不是這樣理解，我紅沖去年計提的，掛個其他應(yīng)收款預(yù)付稅金，這個月正常計提，然后無需繳納就按借借應(yīng)交稅費，應(yīng)交城建稅，教育費附加等，貸其他應(yīng)收款，
宋生老師
09/13 11:12
你好，是的就是這樣子
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