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做總賬全盤會計核算，需要負(fù)責(zé)一系列全面且細(xì)致的財務(wù)和會計工作。以下是主要的工作內(nèi)容和步驟： 一、準(zhǔn)備工作 了解公司會計政策和流程：在進(jìn)入總賬全盤會計核算工作之前，首先需要深入理解公司的會計政策、核算方法和財務(wù)管理流程，確保后續(xù)工作的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。 準(zhǔn)備會計賬簿和工具：準(zhǔn)備好總賬、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、三欄明細(xì)賬等必要的會計賬簿，以及財務(wù)軟件、計算器等工具，為后續(xù)的會計核算工作打下基礎(chǔ)。 二、日常核算工作 處理原始憑證： 外來原始憑證：如供應(yīng)單位發(fā)貨票、銀行收款通知等，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在業(yè)務(wù)發(fā)生或完成時從外單位取得。 自制原始憑證：如收料單、領(lǐng)料單、工資結(jié)算單、收款收據(jù)、銷貨發(fā)票、成本計算單等，由單位自行制定并由有關(guān)部門或人員填制。 填制記賬憑證： 根據(jù)審核無誤的原始憑證，編制記賬憑證。記賬憑證的填制可以按月匯總，也可隨時發(fā)生隨時填制，但需保持時間順序的正確性。 遵循“有借必有貸，借貸必相等”的記賬規(guī)則，編制會計分錄。 復(fù)核記賬憑證：對填制的記賬憑證進(jìn)行復(fù)核，確保無誤后登記入賬。 記賬： 根據(jù)記賬憑證，在總賬、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、三欄明細(xì)賬等賬簿中登記相應(yīng)的會計分錄。 確保賬目的清晰、準(zhǔn)確，并定期進(jìn)行賬賬核對和賬實核對。 三、定期核算與報表編制 期末結(jié)轉(zhuǎn)與調(diào)整： 對各項收支賬目進(jìn)行期末結(jié)轉(zhuǎn)和調(diào)整，如計提折舊、結(jié)轉(zhuǎn)制造費用、結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本等。 確保賬目準(zhǔn)確無誤，符合會計準(zhǔn)則和公司的財務(wù)管理要求。 編制財務(wù)報表： 根據(jù)總賬和明細(xì)賬的余額，編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報表。 對財務(wù)報表進(jìn)行審核和后續(xù)處理，確保其真實、準(zhǔn)確、完整地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。 納稅申報： 根據(jù)國家稅收法規(guī)和公司的實際情況，進(jìn)行增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅等各類稅種的申報和繳納工作。 確保納稅申報的準(zhǔn)確性和及時性，避免稅務(wù)風(fēng)險。 四、其他工作 資料整理與歸檔：將所有記賬憑證、核算報表、月報表等資料進(jìn)行整理歸檔，建立財務(wù)檔案，方便隨時查詢。 會計監(jiān)督和審計：配合會計監(jiān)督和審計工作，提供相關(guān)財務(wù)資料和情況介紹，確保財務(wù)工作的合規(guī)性和透明度。 持續(xù)學(xué)習(xí)與提升：關(guān)注會計準(zhǔn)則、稅收法規(guī)等最新動態(tài)，不斷提升自己的專業(yè)能力和業(yè)務(wù)水平。