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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模，5月和6月各有一筆銷售收入，增值稅的附加稅什么時(shí)候計(jì)提，可以直接6月末計(jì)提嗎？還是5月和6月分別計(jì)提
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你好，小規(guī)模納稅人，增值稅不需要計(jì)提（做收入分錄的時(shí)候，價(jià)稅分離處理就可以了）
如果需要繳納附加稅，可以在季度末月計(jì)提?
07/08 08:42
m18025518 
07/08 08:45
也就是我可以把5月和6月的加一起，在6月底計(jì)提附加稅
鄒老師 
07/08 08:47
你好，是的，是這樣的
m18025518
07/08 08:48
老師，做收入分錄，貸方應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，還是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額？
鄒老師
07/08 08:49
你好，做收入分錄，貸方是：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅?
m18025518
07/08 08:51
之前會(huì)計(jì)做的分錄一直是未交增值稅，這種應(yīng)該用于什么情況？
鄒老師
07/08 08:52
你好，這個(gè)是錯(cuò)誤的，沒有做收入分錄的時(shí)候，貸方是計(jì)入：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅? 的?
m18025518
07/08 09:08
好的，謝謝老師
鄒老師
07/08 09:09
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利??
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