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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我面試了一家公司需要開發(fā)票，有關(guān)增值稅的怎么做賬，麻煩老師詳細(xì)教一下，還有這個(gè)學(xué)習(xí)的話學(xué)堂實(shí)操課里應(yīng)該看什么課程？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好是一般納稅人的嗎
2024 07/04 13:41
84784952 
2024 07/04 14:24
是的，一般納稅人
郭老師 
2024 07/04 14:27
看同行業(yè)的真帳實(shí)操就可以了。
借銀行存款，
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，
借庫(kù)存商品，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。
貸銀行存款
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品。
假設(shè)是銷售產(chǎn)品的。
郭老師
2024 07/04 14:28
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
84784952
2024 07/04 14:54
它是某地產(chǎn)集團(tuán)旗下的一個(gè)貿(mào)易公司，從外邊買鋼材等建筑材料，然后銷售給這個(gè)地產(chǎn)公司，不對(duì)外銷售，這個(gè)貿(mào)易公司做賬參考實(shí)操賬里哪類公司呢？學(xué)堂圖上這個(gè)商貿(mào)零售，也不屬于這類企業(yè)
郭老師
2024 07/04 14:58
商貿(mào)的
屬于，買來銷售。
84784952
2024 07/04 15:31
好的，有關(guān)增值稅賬務(wù)處理的課程老師你也給我發(fā)一下，具體是聽那個(gè)課程，謝謝啦
郭老師
2024 07/04 15:32
一般納稅人的實(shí)操里面都有。
84784952
2024 07/04 15:39
老師，具體是那個(gè)課程呢，你可以截圖發(fā)我嗎，謝謝啦
郭老師
2024 07/04 15:44
圖片可以參考這個(gè)的
84784952
2024 07/04 16:38
郭老師，重新問個(gè)問題，6月份開了一張3萬(wàn)的發(fā)票，7月份客戶要求紅沖掉重新再開一張3萬(wàn)的發(fā)票，那這6月份開的票我是不是得交增值稅稅額呀，發(fā)票已經(jīng)跨月了，即使紅沖掉，稅額我也是該交還得交吧，會(huì)計(jì)那邊說是沖減當(dāng)月，但是每個(gè)月的發(fā)票抵扣勾選已經(jīng)把這筆金額算進(jìn)去了，算是有沒有多交呢
郭老師
2024 07/04 16:40
6月份得交，然后7月份抵扣。7月份就可以少交。
84784952
2024 07/04 16:47
那意思是一正一負(fù)互相抵消這筆稅額，同時(shí)把這個(gè)抵扣勾選的金額也省略掉了，是這個(gè)意思吧
郭老師
2024 07/04 16:48
對(duì)的對(duì)的，是這么做的。
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