免費(fèi)問答

我們收購農(nóng)戶產(chǎn)品，因?yàn)橐恢睕]有抵扣完最后剩了3千多的留底，其中包含了一些損耗，實(shí)際的損耗我們當(dāng)時(shí)入了成本，管理員說不得抵扣，但是損耗的增值稅實(shí)際沒有3千多，我把留底轉(zhuǎn)到了營業(yè)外支出，怎么寫情況說明

情況說明 尊敬的稅務(wù)機(jī)關(guān)： 我公司在收購農(nóng)戶產(chǎn)品過程中，依據(jù)國家稅收政策，對所支付的增值稅進(jìn)行了抵扣。由于部分產(chǎn)品在存儲和運(yùn)輸過程中不可避免地發(fā)生了損耗，我公司按照相關(guān)會計(jì)準(zhǔn)則和稅法規(guī)定，將這部分損耗計(jì)入了當(dāng)期成本，并在稅前進(jìn)行了扣除。 在抵扣過程中，我們發(fā)現(xiàn)由于前期進(jìn)項(xiàng)稅額較大，導(dǎo)致部分增值稅額未能完全抵扣，形成了留底稅額。經(jīng)過詳細(xì)核對和計(jì)算，我們確認(rèn)留底稅額中包含了因產(chǎn)品損耗而產(chǎn)生的增值稅部分，但實(shí)際損耗所對應(yīng)的增值稅額并未達(dá)到留底稅額的總額。 根據(jù)稅法規(guī)定，增值稅留底稅額在一定條件下可以結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵扣，但由于我公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)和實(shí)際情況，預(yù)計(jì)未來一段時(shí)間內(nèi)仍將存在較大的進(jìn)項(xiàng)稅額，留底稅額難以在短期內(nèi)完全抵扣。同時(shí)，管理員指出，損耗部分的增值稅實(shí)際上不得抵扣。 鑒于上述情況，為了避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并確保我公司稅務(wù)處理的合規(guī)性，我們決定將留底稅額中超出實(shí)際損耗增值稅額的部分，轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出進(jìn)行處理。這樣做既符合稅法規(guī)定，也反映了我公司實(shí)際的經(jīng)營情況。 我們已經(jīng)在會計(jì)賬務(wù)中進(jìn)行了相應(yīng)的調(diào)整，并將留底稅額中不屬于損耗部分的增值稅額轉(zhuǎn)出，確保了稅務(wù)記錄的準(zhǔn)確性。我們將持續(xù)關(guān)注相關(guān)稅法政策的變化，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整稅務(wù)處理方法。 請貴機(jī)關(guān)審閱并指導(dǎo)我們的稅務(wù)處理是否符合規(guī)定，如有任何疑問或需要進(jìn)一步的信息，我們將隨時(shí)配合提供。 此致 敬禮！ [公司名稱] [公司蓋章] [日期]

在賬上計(jì)入了營業(yè)外支出，為什么匯算還要調(diào)整一次呢

在賬上計(jì)入了營業(yè)外支出，為什么匯算還要調(diào)整一次呢

你好！營業(yè)外支出，不能稅前扣除

轉(zhuǎn)出損耗部分的成本只需要轉(zhuǎn)計(jì)入成本的金額是吧

你好！是的，就是這樣

提供砂石銷售和運(yùn)輸服務(wù)，賬上掛著一個(gè)人的往來，這次他全部把運(yùn)輸票開出來沖往來款，就導(dǎo)致了這個(gè)季度成本倒掛怎么辦？砂石銷售也是我們包含運(yùn)輸

你好！你慢慢結(jié)轉(zhuǎn)了，不用一次結(jié)轉(zhuǎn)

票一次性開出來了，我要怎么慢慢結(jié)轉(zhuǎn)呢？怎么做分錄

票一次性開出來了，我要怎么慢慢結(jié)轉(zhuǎn)呢？怎么做分錄

你好嗯，每次都借主營業(yè)務(wù)成本。貸應(yīng)付賬款之類就好了