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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們公司是開充電樁充電站的小規(guī)模納稅人，充電業(yè)務(wù)是掛在平臺(tái)上收款，汽車充電先由平臺(tái)代收，然后在一起轉(zhuǎn)給我們公司，可是發(fā)票是我們公司直接開給客戶的，但款又是從平臺(tái)合計(jì)后一次性打到基本戶的，打過來(lái)的款，小部分開了發(fā)票，大部分是沒開發(fā)票的，這個(gè)帳務(wù)應(yīng)該怎么處理呢？還有我們支付電費(fèi)給供電局，如何做分錄。
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你好，不管開不開發(fā)票，只要是你的收入，需要正常做收入，借其他貨幣資金，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。這個(gè)是平臺(tái)收到錢，你們銷售出去的，然后打到你公司賬戶，借銀行
銷售費(fèi)用服務(wù)費(fèi)，
貸其他貨幣資金
你支付給供電局的借助營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行
2024 03/26 10:47
84784987 
2024 03/26 10:49
電局開給我們的票有稅的，要不要 借 營(yíng)業(yè)務(wù)成本 借：應(yīng)該稅金 進(jìn)項(xiàng)稅金 貸 銀行存款
郭老師 
2024 03/26 10:51
3毛的抵扣不了增值稅。
郭老師
2024 03/26 10:51
小規(guī)模的抵扣不了增值稅。
84784987
2024 03/26 10:53
哦哦，那直接抵成本
84784987
2024 03/26 10:54
主營(yíng)那里的稅點(diǎn)是不是1點(diǎn)的
郭老師
2024 03/26 10:54
是的，直接加稅，合計(jì)做賬就行。
84784987
2024 03/26 10:55
到時(shí)這個(gè)不開票收入在報(bào)表中，填哪欄？
郭老師
2024 03/26 10:56
季度30萬(wàn)以內(nèi)的，第10欄里面填寫，超過的在第一行和第三行。
84784987
2024 03/26 11:28
比如：代收平臺(tái)匯入5萬(wàn)元，我做帳是 借：銀行存款5萬(wàn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入49500，應(yīng)交稅費(fèi)500。
郭老師
2024 03/26 11:31
哦，這個(gè)沒有扣除手續(xù)費(fèi)嗎？如果沒有的話可以。
84784987
2024 03/26 11:34
好象有扣，如果有手續(xù)費(fèi)要怎么做？
郭老師
2024 03/26 11:40
借銀行存款、
銷售費(fèi)用、服務(wù)費(fèi)、
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、
應(yīng)交稅費(fèi)
84784987
2024 03/26 17:19
老師，我問了一下平臺(tái)，說(shuō)那個(gè)服務(wù)費(fèi)當(dāng)月沒有發(fā)票開來(lái)，按一年開一次。到時(shí)收到服務(wù)費(fèi)發(fā)票如何處理？
郭老師
2024 03/26 17:25
借其他應(yīng)付款貸銷售費(fèi)用借銷售費(fèi)用貸，其他應(yīng)付款
84784987
2024 03/26 17:27
發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)：借：銀行存款XXX、
其它應(yīng)付款XXX
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入XXX、
應(yīng)交稅費(fèi)XXX
收到發(fā)票時(shí)： 借：銷售費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)XXX
貸：其它應(yīng)付款XXX
請(qǐng)問是這樣嗎
郭老師
2024 03/26 17:29
對(duì)的，可以這么做的。
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