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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好老師，本月沖紅的專票，上月進(jìn)項(xiàng)稅已抵扣，這月怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，可以紅字沖回上月進(jìn)項(xiàng)稅入賬分錄
2024 01/14 17:12
m474952668 
2024 01/14 17:14
這月已經(jīng)進(jìn)行紅字沖回了，這月需要沖紅的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？還是直接在增值稅申報(bào)表里填寫
小林老師 
2024 01/14 17:16
您可以進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的，但是對(duì)應(yīng)原入賬分錄，也得對(duì)應(yīng)調(diào)整
m474952668
2024 01/14 17:17
但有的老師讓轉(zhuǎn)出，我轉(zhuǎn)出之后，應(yīng)交稅費(fèi)的期末余額就差了轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅
m474952668
2024 01/14 17:18
不轉(zhuǎn)出行嗎？填報(bào)表時(shí)提現(xiàn)
小林老師
2024 01/14 17:19
您入賬進(jìn)項(xiàng)稅的分錄麻煩發(fā)下
m474952668
2024 01/14 17:23
上月入賬時(shí)：借：管理費(fèi)用-招標(biāo)服務(wù)費(fèi)2012.26
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 120.74
貸：其他應(yīng)付款2133
這月對(duì)方開具紅字，我就進(jìn)行原分錄沖紅，然后再做了一個(gè)正確的金額
小林老師
2024 01/14 17:25
這月對(duì)方開具紅字，我就進(jìn)行原分錄沖紅，就可以了
m474952668
2024 01/14 17:26
不需要轉(zhuǎn)出嗎？填增值稅報(bào)表時(shí)還填寫進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這一項(xiàng)嗎
小林老師
2024 01/14 17:28
那就借：管理費(fèi)用-招標(biāo)服務(wù)費(fèi)-2012.26
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 120.74
貸：其他應(yīng)付款-2133
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