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問(wèn)題已解決
你好！根據(jù)企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)的規(guī)定，如果1季度盈利有預(yù)繳企業(yè)所得稅，4季度時(shí)累計(jì)虧損，4季度申報(bào)時(shí)是否會(huì)退稅？
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你好； 累計(jì)虧損； 如果沒(méi)有納稅調(diào)整事項(xiàng)的發(fā)生； 你會(huì)退稅的
01/09 09:48
64391964 
01/09 09:54
謝謝！所得稅季度申報(bào)表中“加：特定業(yè)務(wù)計(jì)算的應(yīng)納稅所得額”可以填招待費(fèi)等納稅調(diào)增的金額嗎（避免退稅）？
meizi老師 
01/09 09:58
你好；這個(gè)不是哈； 招待費(fèi)去 寫(xiě)納稅調(diào)整表哦? ?
64391964
01/09 10:02
季度申報(bào)表，沒(méi)有納稅調(diào)整表啊。怎么辦呢？
meizi老師
01/09 10:04
你好；? 我是說(shuō)等著你匯算的時(shí)候 在去調(diào)整招待費(fèi)； 現(xiàn)在正常季度發(fā)生了多少報(bào)多少招待費(fèi)即可? ；看你利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)去寫(xiě)??
64391964
01/09 10:07
老師，我12月所得稅申報(bào)就讓他退稅，匯算再補(bǔ)繳？
meizi老師
01/09 10:08
你好； 匯算后再退稅； 季報(bào)后不能退的??
64391964
01/09 10:13
1-9月利潤(rùn)總額200萬(wàn)元，1-12月利潤(rùn)總額變成190萬(wàn)元。會(huì)退稅5000元。賬面招待費(fèi)等調(diào)增金額約20萬(wàn)元。老師!我現(xiàn)在如何申報(bào)？
meizi老師
01/09 10:16
你好190萬(wàn)是彌補(bǔ)虧損后的金額？之前還有虧損金額嗎
64391964
01/09 10:25
上年沒(méi)有虧損彌補(bǔ)
meizi老師
01/09 10:31
那就是210萬(wàn)*5%-預(yù)交所得稅
64391964
01/09 10:35
12月申報(bào)4季度預(yù)繳所得稅190萬(wàn)元*0.05-預(yù)繳10萬(wàn)元=退稅0.5萬(wàn)元？
meizi老師
01/09 10:42
對(duì)的，這個(gè)就是會(huì)產(chǎn)生的退稅，假如你沒(méi)納稅調(diào)整事項(xiàng)
64391964
01/09 10:51
可以把招待費(fèi)的納稅調(diào)增金額現(xiàn)在加到季度申報(bào)的利潤(rùn)總額里面嗎？這樣就不用現(xiàn)在退稅了。
meizi老師
01/09 10:58
你好； 招待費(fèi)正常安實(shí)際發(fā)生的金額去寫(xiě)季度利潤(rùn)表金額哈； 不是把調(diào)整金額去 計(jì)入哦 ； 比如你發(fā)生了100的招待費(fèi)； 季度申報(bào)寫(xiě)100金額哈 ； 匯算在去考慮是否超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)
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