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實(shí)務(wù)
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老師 23年12月繳附加稅的時候用22年減半政策剛出的時候應(yīng)該退回但是留抵的附加稅抵減了 11月附加稅已經(jīng)正常計提 這個情況要怎么記賬
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您好，這個的話，等于說計提多了是把
2024 01/02 21:56
m14183588 
2024 01/02 21:59
對的 就是想說這個是22年應(yīng)該退回的附加稅 應(yīng)該怎么處理這塊
小鎖老師 
2024 01/02 22:01
這個的話，借 銀行存款 貸 以前年度損益調(diào)整? 借?前年度損益調(diào)整? 貸 未分配利潤
m14183588
2024 01/02 22:04
不是退回老師 之前那個會計她選了以后抵扣 然后我們這個系統(tǒng)不知道怎么回事 我這次賬戶里沒錢了 充上錢手動扣的時候 他才蹦出來的提示有這部分留抵 直接給我在今年的附加稅里扣掉了 這樣我怎么處理
小鎖老師
2024 01/02 22:07
銀行流水這個沒有變動嗎？
m14183588
2024 01/02 22:09
就是比如我應(yīng)該交100 抵扣后就給我扣了80
小鎖老師
2024 01/02 22:10
那你們這個計提的可以沖銷20的呀
m14183588
2024 01/02 22:11
我知道沖銷 但是沖銷這部分不是涉及到應(yīng)該是22年退回的附加稅嘛 她給延遲抵扣了 這部分我要不要再記到未分配利潤里
小鎖老師
2024 01/02 22:12
恩，通過未分配利潤的
m14183588
2024 01/02 22:14
那就是借稅金及附加-20 貸應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅 -20 然后借稅金及附加20 貸未分配利潤20？
m14183588
2024 01/02 22:14
那就是借稅金及附加-20 貸應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅 -20 然后借稅金及附加20 貸未分配利潤20？
小鎖老師
2024 01/02 22:14
嗯對是這個意思的了
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