00:10:00
問題已解決
20-22題，請帶上具體數(shù)值，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好需要計算做好了發(fā)給你
2023 12/28 06:07
m33136988 
2023 12/28 07:33
請問什么時間做？急用，謝謝
暖暖老師 
2023 12/28 07:48
20借固定資產(chǎn)1000
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅90
貸銀行存款1090
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出90
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅90
借固定資產(chǎn)90
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出90
暖暖老師
2023 12/28 07:51
已經(jīng)計提折舊1090/20*5/12=22.71
進項稅額抵扣是
90*（1090-22.71）/1090=88.12
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅88.12
貸固定資產(chǎn)88.12
暖暖老師
2023 12/28 07:53
21-1借銀行存款1000
貸固定資產(chǎn)清理952.38
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅47.62
借固定資產(chǎn)清理600
累計折舊200
貸固定資產(chǎn)800
借固定資產(chǎn)清理60
貸銀行存款60
借固定資產(chǎn)清理292.38
貸資產(chǎn)處置損益292.38
暖暖老師
2023 12/28 07:55
21-2借銀行存款1000
貸固定資產(chǎn)清理983.49
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-銷項稅16.51
借固定資產(chǎn)清理600
累計折舊200
貸固定資產(chǎn)800
借固定資產(chǎn)清理60
貸銀行存款60
借固定資產(chǎn)清理323.49
貸資產(chǎn)處置損益323.49
暖暖老師
2023 12/28 07:57
22借原材料160
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅20.8
貸銀行存款180.8
借銀行存款113
貸主營業(yè)務(wù)收入100
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅13
借主營業(yè)務(wù)成本70
貸庫存商品70
借銀行存款200
貸主營業(yè)務(wù)收入200
借主營業(yè)務(wù)成本140
貸庫存商品140
暖暖老師
2023 12/28 08:00
免抵退應(yīng)退稅是200*13%=26
當期不得免征和抵扣額200*（13%-9%）=8
當期應(yīng)交增值稅13-（20.8-8）-4=-3.8
當期應(yīng)退稅額是3.8
當期免抵稅額26-3.8=22.2
閱讀 957
描述你的問題，直接向老師提問
244
意見反饋
