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問題已解決
老師，您好，房地產中介企業(yè)，涉及新房，舊房買賣，賺取傭金，賣新房需要給開發(fā)票，發(fā)票基本開給貝殼，至信這兩企業(yè)，但無論是開票賺的傭金還是未開票賺的傭金，都是對方回款給打到第三方平臺-北京理房通，再有第三方平臺分配劃波到歸屬于每個單位的北京理房通賬戶，再有歸屬于自己的北京理房通賬戶里提現(xiàn)到公戶，這個業(yè)務應該怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好。
我說下我理解的業(yè)務流程，有問題你指正一下，考慮分錄。
中介費你們開給貝殼，客戶也支付到貝殼，然后錢轉到第三方，你們去第三方提款，對吧。
這中間貝殼還對你們進行抽成嗎，比如一單傭金一萬元，貝殼抽走1000，你們提款只能提取9000
2023 12/22 21:30
84784953 
2023 12/22 21:35
對，差不多，業(yè)務流程差不多就是這樣，抽成是第三方平臺-北京理房通抽，抽成部分，提供不了發(fā)票
木木老師 
2023 12/22 21:44
客戶付款時
借：應收賬款
? 貸：主營業(yè)務收入
提款時
借：銀行存款
? 貸：應收賬款
借：銷售費用
? 貸：應收賬款
84784953
2023 12/22 22:33
老師，涉及第三方平臺的怎么做，有點沒理解
84784953
2023 12/22 22:38
例如，全單成交價10000
客戶全部打款給第三方平臺，第三方抽成1000，最終我們實際提現(xiàn)9000
開發(fā)票時給貝殼時分錄
借 應收-貝殼
代 主營業(yè)務收入
顧客付款給第三方平臺時分錄
借 其他貨幣資金-北京理房通
代 應收-貝殼
從第三方平臺提現(xiàn)時
借 銀行存款
銷售費用/財務費用
代 其他貨幣資金-北京理房通
這樣做對嗎
84784953
2023 12/22 22:41
涉及到不需要開票的未開票收入時
顧客打款給第三方平臺時分錄
借其他貨幣資金
代 主營業(yè)務收入
從第三方平臺提現(xiàn)時
借 銀行存款
銷售費用/財務費用
代 其他貨幣資金
木木老師
2023 12/22 22:42
客戶付款你們不用記錄的，一直用應收就可以了。
平臺抽成計入銷售費用，別計財務費用。
按我寫的那樣就可以了，銷售費用那筆分錄就是抽成的
84784953
2023 12/22 22:51
好的，明白了，正常來說，平臺抽成，計入銷售費用需要對方提供發(fā)票對吧，像這種如果對方不給提供發(fā)票該怎么處理？
木木老師
2023 12/22 23:00
那就用提款記錄以及相關合同協(xié)議，都保存下來。
84784953
2023 12/22 23:04
好的，明白了，謝謝老師
木木老師
2023 12/22 23:05
同學不用刻意，有問題我們繼續(xù)交流
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描述你的問題，直接向老師提問
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