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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我老板有兩家公司，兩家公司在2022年都申報(bào)了這個(gè)員工的工資，現(xiàn)在把一個(gè)公司的刪除了，這個(gè)刪除的公司憑證現(xiàn)在 怎么寫？這個(gè)是資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項(xiàng)嗎？
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你好，當(dāng)時(shí)做賬的時(shí)候是怎么做的呢？
2023 11/16 10:23
hynkj12 
2023 11/16 10:53
按正常做的，計(jì)入費(fèi)用
東老師 
2023 11/16 10:55
你把當(dāng)時(shí)怎么做的發(fā)給我一下，我告訴你怎么調(diào)整
hynkj12
2023 11/16 11:19
借：管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬
東老師
2023 11/16 11:20
借應(yīng)付職工薪酬 貸以前年度損益調(diào)整（管理費(fèi)用）借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
hynkj12
2023 11/16 11:22
借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀存
東老師
2023 11/16 11:22
按照上面說的這么做就可以了
hynkj12
2023 11/16 11:24
就是現(xiàn)在要用以前年度損益調(diào)整，去年的帳務(wù)不用調(diào)整了，去年的所得稅更正申報(bào)就行了？
東老師
2023 11/16 11:25
對(duì)，要把所得稅申報(bào)的也需要更正一下
hynkj12
2023 11/16 11:37
老師，我剛才在想，2022年的所得稅要更正申報(bào)嗎？2022年帳務(wù)沒動(dòng)，調(diào)整在2023年，2023年利潤(rùn)增加了
東老師
2023 11/16 11:38
這個(gè)利潤(rùn)變化在2022年，沒有影響2023年利潤(rùn)
hynkj12
2023 11/16 11:40
但是帳務(wù)是在2023年調(diào)整的，2022年的帳沒動(dòng)啊
東老師
2023 11/16 11:41
但是通過以前年度損益調(diào)整了，而不是調(diào)整了管理費(fèi)用，以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目就是調(diào)跨年度損益科目用的
hynkj12
2023 11/16 11:45
那這個(gè)賬務(wù)調(diào)整對(duì)2023年的利潤(rùn)還有影響？
東老師
2023 11/16 11:48
對(duì)2023年的利潤(rùn)是沒有影響的
hynkj12
2023 11/16 11:53
但是貸方是利潤(rùn)分配啊，這個(gè)利潤(rùn)不是增加了
東老師
2023 11/16 11:54
本年的是本年利潤(rùn)的? 你調(diào)整的是去年做錯(cuò)的賬
hynkj12
2023 11/16 11:57
這個(gè)是資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項(xiàng)嗎
東老師
2023 11/16 11:57
對(duì)這個(gè)屬于日后調(diào)整事項(xiàng)的
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