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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好老師，加計(jì)抵減在企業(yè)所得稅年報(bào)是不是要調(diào)增？在調(diào)增里填入哪個(gè)欄次？
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增值稅的嗎
不需要調(diào)整的這個(gè)做營(yíng)業(yè)外收入里面需要正常交稅。
2023 05/02 19:55
m773165118 
2023 05/02 20:03
不是，是企業(yè)所得稅里的，這個(gè)是不是要年報(bào)里做納稅調(diào)增？
m773165118
2023 05/02 20:03
不是，是企業(yè)所得稅里的，這個(gè)是不是要年報(bào)里做納稅調(diào)增？
郭老師 
2023 05/02 20:08
加計(jì)抵減不是增值稅的嗎
做營(yíng)業(yè)外收入
匯算清繳不調(diào)整了
m773165118
2023 05/02 20:13
去年的賬務(wù)上沒(méi)體現(xiàn)這個(gè)加計(jì)抵減怎么辦？賬和表不一致了，一調(diào)整就
郭老師
2023 05/02 20:13
抵扣了嗎
現(xiàn)在那個(gè)增值稅有余額
m773165118
2023 05/02 20:14
抵扣了，去年賬有點(diǎn)亂，年末加計(jì)抵減還掛了一部分。
m773165118
2023 05/02 20:14
抵扣了，去年賬有點(diǎn)亂，年末加計(jì)抵減還掛了一部分。
郭老師
2023 05/02 20:22
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
匯算清繳調(diào)增
m773165118
2023 05/02 20:26
謝謝老師！
m773165118
2023 05/02 20:26
謝謝老師！
m773165118
2023 05/02 20:29
老師你說(shuō)的這個(gè)是記在這個(gè)月就行嗎
m773165118
2023 05/02 20:32
您所說(shuō)的這個(gè)調(diào)整，是差額部分嗎？
m773165118
2023 05/02 20:32
您所說(shuō)的這個(gè)調(diào)整，是差額部分嗎？
郭老師
2023 05/02 20:39
是是的
差額的那部分的
m773165118
2023 05/02 20:59
老師，正常的年末加計(jì)抵減科目應(yīng)該不應(yīng)該有余額？我的加計(jì)抵減借方結(jié)余1400，同事還差2000沒(méi)提！那現(xiàn)在我是年度損益調(diào)整填2000，還是3400？我好像年末的利潤(rùn)表沒(méi)有體現(xiàn)其他收益這個(gè)加計(jì)抵減
m773165118
2023 05/02 20:59
老師，正常的年末加計(jì)抵減科目應(yīng)該不應(yīng)該有余額？我的加計(jì)抵減借方結(jié)余1400，同事還差2000沒(méi)提！那現(xiàn)在我是年度損益調(diào)整填2000，還是3400？我好像年末的利潤(rùn)表沒(méi)有體現(xiàn)其他收益這個(gè)加計(jì)抵減
m773165118
2023 05/02 20:59
老師，正常的年末加計(jì)抵減科目應(yīng)該不應(yīng)該有余額？我的加計(jì)抵減借方結(jié)余1400，同事還差2000沒(méi)提！那現(xiàn)在我是年度損益調(diào)整填2000，還是3400？我好像年末的利潤(rùn)表沒(méi)有體現(xiàn)其他收益這個(gè)加計(jì)抵減
郭老師
2023 05/02 21:02
抵扣完了沒(méi)有余額，你看一下你的附表四里面有沒(méi)有余額。
郭老師
2023 05/02 21:02
都沒(méi)泡到他，那你當(dāng)時(shí)賬務(wù)處理怎么做的？
m773165118
2023 05/02 21:22
我知道了，加計(jì)抵減計(jì)入到了其他收益，其他收益不是營(yíng)業(yè)外收入，所以報(bào)表里壓根沒(méi)填，如果再在年報(bào)里填這個(gè)加計(jì)抵減的話肯定賬務(wù)和表不符合了
m773165118
2023 05/02 21:22
我知道了，加計(jì)抵減計(jì)入到了其他收益，其他收益不是營(yíng)業(yè)外收入，所以報(bào)表里壓根沒(méi)填，如果再在年報(bào)里填這個(gè)加計(jì)抵減的話肯定賬務(wù)和表不符合了
m773165118
2023 05/02 21:22
我知道了，加計(jì)抵減計(jì)入到了其他收益，其他收益不是營(yíng)業(yè)外收入，所以報(bào)表里壓根沒(méi)填，如果再在年報(bào)里填這個(gè)加計(jì)抵減的話肯定賬務(wù)和表不符合了
郭老師
2023 05/02 21:36
那個(gè)表沒(méi)有
利潤(rùn)表沒(méi)有嘛
沒(méi)有的放到營(yíng)業(yè)外收入
m773165118
2023 05/03 07:01
就是我看了一下賬目，加計(jì)已經(jīng)是當(dāng)時(shí)借：加計(jì)抵減 貸：其他收益-加計(jì)抵減了。當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)利潤(rùn)里也有了，但年報(bào)看明細(xì)賬目里營(yíng)業(yè)外收入借方貸方都沒(méi)有，其他收益的借方有一點(diǎn)
m773165118
2023 05/03 07:01
就是我看了一下賬目，加計(jì)已經(jīng)是當(dāng)時(shí)借：加計(jì)抵減 貸：其他收益-加計(jì)抵減了。當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)利潤(rùn)里也有了，但年報(bào)看明細(xì)賬目里營(yíng)業(yè)外收入借方貸方都沒(méi)有，其他收益的借方有一點(diǎn)
m773165118
2023 05/03 07:01
就是我看了一下賬目，加計(jì)已經(jīng)是當(dāng)時(shí)借：加計(jì)抵減 貸：其他收益-加計(jì)抵減了。當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)利潤(rùn)里也有了，但年報(bào)看明細(xì)賬目里營(yíng)業(yè)外收入借方貸方都沒(méi)有，其他收益的借方有一點(diǎn)
m773165118
2023 05/03 07:01
就是我看了一下賬目，加計(jì)已經(jīng)是當(dāng)時(shí)借：加計(jì)抵減 貸：其他收益-加計(jì)抵減了。當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)利潤(rùn)里也有了，但年報(bào)看明細(xì)賬目里營(yíng)業(yè)外收入借方貸方都沒(méi)有，其他收益的借方有一點(diǎn)
郭老師
2023 05/03 08:01
其他收益應(yīng)改貸方發(fā)生額
沒(méi)有余額的
郭老師
2023 05/03 08:01
你看這個(gè)金額多少的
m773165118
2023 05/03 08:02
借方1400
m773165118
2023 05/03 08:02
借方1400
m773165118
2023 05/03 08:02
借方1400
郭老師
2023 05/03 08:05
不對(duì)
你自己去查下原因吧
所得稅交的對(duì)不對(duì)
不對(duì)的話差了多少
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