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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
匯算清繳時(shí)納稅調(diào)增需要做稅務(wù)處理嗎
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你好具體的調(diào)整什么業(yè)務(wù)的
2023 04/19 20:26
lijinyu2012 
2023 04/19 20:31
業(yè)務(wù)招待費(fèi)需要調(diào)增需要做賬務(wù)處理嗎
郭老師 
2023 04/19 20:31
實(shí)際有業(yè)務(wù)，但是超過(guò)了扣除比例是嗎？如果是的話，這種情況下不用做賬的，這就是調(diào)表不調(diào)賬。
lijinyu2012
2023 04/19 20:34
如果2022年度盈利的話，這次業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增是不是就需要做賬了？不然稅款怎么繳
郭老師
2023 04/19 20:39
調(diào)增之后需要交稅的，你做繳納企業(yè)所得稅就可以的
調(diào)整照樣不需要做賬務(wù)處理了
lijinyu2012
2023 04/19 21:27
調(diào)增需要納稅的話，是不是要做一筆分錄？借：應(yīng)交稅費(fèi)_所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整
郭老師
2023 04/19 21:31
你是需要補(bǔ)稅的話，借以前年度損銀調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，這個(gè)是計(jì)提的，
借應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅
貸銀行存款正是支付的，
然后把以前年度損益調(diào)整，再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面去就可以了。
lijinyu2012
2023 04/19 21:34
不繳稅的話是不是就不用做分錄了？
郭老師
2023 04/19 21:35
對(duì)的是的，是這么做的
lijinyu2012
2023 04/19 21:42
謝謝郭老師，解答很清楚
郭老師
2023 04/19 21:45
不用客氣，工作愉快。
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