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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
現(xiàn)在收到2022年的票，如何作分錄？
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您好，同學(xué)，是什么發(fā)票呢？
2023 04/19 17:10
67836052 
2023 04/19 17:14
普通票，如購(gòu)配件等
向陽(yáng)老師 
2023 04/19 17:17
適用的什么會(huì)計(jì)制度呢？
67836052
2023 04/19 17:19
小企業(yè)會(huì)計(jì)制度
向陽(yáng)老師
2023 04/19 17:23
在匯算清繳期間收到：
借：以前年度損益調(diào)整；
貸：其他應(yīng)付款；
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)；
貸：以前年度損益調(diào)整
67836052
2023 04/19 17:25
老師，是不是跨年且在匯算清繳前收到票的才會(huì)用到以前年度損益調(diào)整科目?
向陽(yáng)老師
2023 04/19 17:29
是的呢，同學(xué)，是這么理解的
67836052
2023 04/19 17:37
2022年付完款了怎么做分錄？為什么還用到 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)這個(gè)科目呢？
向陽(yáng)老師
2023 04/19 17:39
損益科目啊，最后是結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)負(fù)債表里面的未分配利潤(rùn)里面的
67836052
2023 04/19 17:50
2022年的分錄，借：**費(fèi)用，貸：銀存?，F(xiàn)在收到票 借：以前年度損益調(diào)整； 貸：******； 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)； 貸：以前年度損益調(diào)整。老師，之前付過(guò)錢了，現(xiàn)在的貸方應(yīng)該是什么科目？
向陽(yáng)老師
2023 04/19 17:57
之前付款的時(shí)候沒(méi)有掛往來(lái)款??？
67836052
2023 04/19 18:08
沒(méi)有掛往來(lái)的。
向陽(yáng)老師
2023 04/19 18:12
一般供應(yīng)商是需要掛往來(lái)核算的呢。倒時(shí)查賬可以看到應(yīng)付供應(yīng)商還剩多少未付
67836052
2023 04/19 18:18
好的，我改下以前的科目
向陽(yáng)老師
2023 04/19 18:19
好的，同學(xué)，請(qǐng)對(duì)我的回答做出評(píng)價(jià)，謝謝啦！
67836052
2023 04/19 18:20
老師，用到以前年度損益科目后，是不是就等于現(xiàn)在收到的票不用再額外調(diào)整了？
向陽(yáng)老師
2023 04/19 18:21
是的，同學(xué)，不需要額外調(diào)整了
67836052
2023 04/19 18:28
謝謝老師
向陽(yáng)老師
2023 04/19 18:31
不客氣，請(qǐng)您對(duì)我的回復(fù)做出評(píng)價(jià)，謝謝！
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