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實(shí)務(wù)
問題已解決
電子稅務(wù)局中財(cái)務(wù)報(bào)表是按賬上的數(shù)據(jù)填報(bào)的。審計(jì)剛結(jié)束會(huì)有調(diào)整 那么還需要更正申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表？
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你好可以的
可以修改的
也可以在今年調(diào)整
2023 04/14 20:55
m6515_17566 
2023 04/14 21:06
審計(jì)報(bào)告剛剛出來 財(cái)務(wù)報(bào)表是按審計(jì)前還是審計(jì)后的填報(bào)
郭老師 
2023 04/14 21:10
你好，主要是看你修改不修改之前的，如果去修改的話，你就按照審計(jì)之后的，如果不修改的話按照審計(jì)之前的
m6515_17566
2023 04/14 21:16
那我23年財(cái)務(wù)報(bào)表的期初數(shù)是按哪個(gè)填報(bào)？
郭老師
2023 04/14 21:18
你好，2022年期末余額第四季度的。
m6515_17566
2023 04/14 21:20
審計(jì)前還是審計(jì)后的？
郭老師
2023 04/14 21:22
審計(jì)之前的同學(xué)。
讓你自己判斷，你判斷不了，你就按照審計(jì)之前的吧
m6515_17566
2023 04/14 21:27
按審計(jì)前的數(shù)據(jù)填報(bào) 那審計(jì)報(bào)告有什么用呢
郭老師
2023 04/14 21:31
你好，在今年做賬務(wù)處理用以前年度損益調(diào)整來做匯算清繳納稅調(diào)增或是納稅調(diào)減
m6515_17566
2023 04/14 21:35
您還是沒看懂我的問題？
郭老師
2023 04/14 21:41
我看懂了
之前第四季度的
你能修改嗎
所得稅
和第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表的
你去系統(tǒng)里面看下的
我回復(fù)的你沒看懂
我是覺得你不好修改
不讓你修改之前的了
m6515_17566
2023 04/15 16:41
之前的申報(bào)都是按審計(jì)前的數(shù)據(jù)申報(bào)的 就會(huì)和審計(jì)報(bào)告不一致 調(diào)整事項(xiàng)用以前年度損益調(diào)整的話也是要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)啊 那不還是要更正申報(bào)的數(shù)據(jù)嗎
郭老師
2023 04/15 16:43
你調(diào)整了，今年的期初，去年的期末不調(diào)整，如果你調(diào)整了的話，和你賬上第四季度的不就不一致了。
郭老師
2023 04/15 16:43
而且你調(diào)整了去年的期末，那你做賬務(wù)處理做到今年有什么用，那你還不如直接做到去年，直接調(diào)整去年的期末就虧大，今年的期初也會(huì)跟著變
以前年度損益調(diào)整只調(diào)整當(dāng)年年初數(shù)據(jù)，他不調(diào)整上一年的年末
m6515_17566
2023 04/15 16:50
那就是說22四季度的期末數(shù)和經(jīng)過調(diào)整后23年期初數(shù)不一致 在稅務(wù)那是不影響的對吧
m6515_17566
2023 04/15 16:56
審計(jì)報(bào)告中的調(diào)整分錄是調(diào)整22年的分錄 那企業(yè)用以前年度損益調(diào)整做到23年是沒有任何問題的是吧
郭老師
2023 04/15 16:59
對的，是的，沒有問題的，可以的。
m6515_17566
2023 04/15 17:03
那還存在一個(gè)問題 就是23年一季度的財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)申報(bào)后才收到審計(jì)報(bào)告的 那做完調(diào)整后23年2季度申報(bào)的期初數(shù)會(huì)和1季度的期初數(shù)不一致呀
郭老師
2023 04/15 17:07
會(huì)的，你需要去修改。
m6515_17566
2023 04/15 17:13
那就得去稅務(wù)修改1季度報(bào)表了唄
郭老師
2023 04/15 17:18
對的，是的，需要修改的
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