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問(wèn)題已解決
就是去年有筆暫估，今年發(fā)票確定開不過(guò)來(lái)了，也做了納稅調(diào)增了，紅沖暫估分錄這么做
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你好，咱姑的時(shí)候是怎么做的？
2023 04/11 10:20
84785003 
2023 04/11 10:20
貨款已經(jīng)支付去年：借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
去年暫估：借：原材料暫估
貸：應(yīng)付賬款-暫估
東老師 
2023 04/11 10:21
借：原材料暫估
貸：應(yīng)付賬款-暫估
按照上面的做負(fù)數(shù)就可以。
84785003
2023 04/11 10:23
那我之前付款的借方應(yīng)付賬款怎么沖銷
東老師
2023 04/11 10:24
那就把全部的分?jǐn)?shù)都紅沖就可以
84785003
2023 04/11 10:25
以前年度損益也不用做嗎
東老師
2023 04/11 10:26
這個(gè)是你是跨年的嗎？跨年的話就是怎么操作。
84785003
2023 04/11 10:27
去年的，但我匯算清繳已經(jīng)做了納稅調(diào)整了
84785003
2023 04/11 10:28
借：應(yīng)付賬款-暫估
貸方：應(yīng)付賬款-某供應(yīng)商
東老師
2023 04/11 10:29
但是你的賬上還是需要沖銷的。
84785003
2023 04/11 10:29
這樣納稅調(diào)增后的分錄對(duì)嗎，因?yàn)槿ツ曛Ц稌r(shí)：借：應(yīng)付賬款，貸：銀行
東老師
2023 04/11 10:29
對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，就是這么做的。
84785003
2023 04/11 10:32
借：應(yīng)付賬款-暫估
貸方：應(yīng)付賬款-某供應(yīng)商 那就只做這筆紅沖分錄就行了是吧，納稅調(diào)增后的，
東老師
2023 04/11 10:32
對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，這么操作就可以了。
84785003
2023 04/11 10:36
以前年度損益調(diào)整跟未分配利潤(rùn)都不用調(diào)整吧
東老師
2023 04/11 10:38
對(duì)，這兩個(gè)都是不用調(diào)整的。
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