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請教一下，上年12月份的應(yīng)收款一共有9000元，收款的時候多沖減了3000元，實際應(yīng)該沖減6000元的。到1月份多沖的3000元應(yīng)該怎么做分錄把多沖的部分補(bǔ)回來？
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你的所謂多沖是什么樣的分錄？
2023 02/22 08:36
84784996 
2023 02/22 09:11
就是這樣的，有個客戶12月的應(yīng)收款一共是9000元，在12月的時候客戶付了現(xiàn)金6000元給我們公司，應(yīng)收款余額應(yīng)該還剩3000元的，但是當(dāng)月做賬的時候入賬入錯了，直接就把9000元都沖完了，那現(xiàn)在1月份應(yīng)該怎么做分錄把賬上多收的錢和多沖減的應(yīng)收款平回來？
家權(quán)老師 
2023 02/22 09:16
我的意思是那個3000你用的什么科目沖的？
84784996
2023 02/22 09:19
我現(xiàn)在就是問你老師，我都不知道應(yīng)該用什么科目，當(dāng)時掛的是應(yīng)收賬款，收錢的時候是收現(xiàn)金
家權(quán)老師
2023 02/22 09:20
你都說多沖了，沖的時候的分錄是啥？我才能告訴你怎么做？
84784996
2023 02/22 09:29
11月份掛賬應(yīng)收款9000元，12月收款的時候，借：現(xiàn)金9000元 貸：應(yīng)收款9000元
但是實際12月份才收了6000元，12月份當(dāng)時沖多了3000元
導(dǎo)致1月份要沖的時候少了3000元，那1月份應(yīng)該怎么做分錄，才可以把3000元補(bǔ)回來，我要在1月份沖賬
家權(quán)老師
2023 02/22 09:35
現(xiàn)在就是摘要:更正12月收現(xiàn)憑證
借：應(yīng)收賬款3000
貸：庫存現(xiàn)金3000
84784996
2023 02/22 09:41
然后呢？上年的利潤也多了3000元啊，應(yīng)該怎么做憑證
家權(quán)老師
2023 02/22 09:49
這個分錄不涉及損益科目額，沒影響利潤
84784996
2023 02/22 10:21
什么科目才涉及損益類科目呢？
家權(quán)老師
2023 02/22 10:23
成本費(fèi)用科目的呀
84784996
2023 02/22 10:26
不是還要做個分錄沖減以前年度損益嗎？
家權(quán)老師
2023 02/22 10:30
不涉及損益科目不使用以前年度損益
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