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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好老師，22年11月份開出去的專票，因?yàn)榻痤~不對(duì)，23年1月份退回要求重新開。這個(gè)分錄怎么做，做到22年還是23年
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你好，做到2023年借應(yīng)收賬款，負(fù)數(shù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)
2023 01/13 09:20
84784982 
2023 01/13 13:45
老師 問您一下 我們收了留底退稅返還款 怎么入賬？老師 這樣做可以嗎，先計(jì)提，借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出），。實(shí)際收到款時(shí)，借：銀行存款 ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額，只不過現(xiàn)在調(diào)整以前的憑證，把這兩個(gè)分錄做到一個(gè)憑證上，可以嗎？我們5月的納稅申報(bào)表上有一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，可以這樣做分錄
郭老師 
2023 01/13 13:46
可以的，可以這么說的。
84784982
2023 01/13 14:27
老師 我給您截屏了一下，4月份納稅申報(bào)表期末留底5763.05元，5月份納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，5月納稅申報(bào)表期末留底就是0.。就用剛剛的分錄做賬就行嗎
郭老師
2023 01/13 14:28
對(duì)的，是的，可以這么做的。
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