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跨年的往來賬怎么調整？去年的往來科目沖錯了
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您好，具體是怎么錯誤的
2023 01/06 15:28
m1920_70968 
2023 01/06 15:33
比如去年原科目借其他應收款 A,年底了錢還沒有來，直接做成了借其他應付款B,貸其他應收款A,到了今年，錢到了，應該要沖其他應收款A了，現在沒有科目沖了
東老師 
2023 01/06 15:33
那就把調整的會計分錄做一個相反的
m1920_70968
2023 01/06 15:34
跨年了，不影響嗎？可以直接調整啊
東老師
2023 01/06 15:34
不是損益類科目可以直接調整
m1920_70968
2023 01/06 15:36
那如果涉及到營業(yè)外支出呢？當時直接借營業(yè)外支出貸其他應收款A呢？
東老師
2023 01/06 15:36
那就不能隨便調整了，涉及到損益需要修改報表和申報表
m1920_70968
2023 01/06 15:40
那如果不涉及到損益，調整的摘要需要具體到調整哪一年，哪個月，哪一號的憑證嗎
東老師
2023 01/06 15:41
就是你去年自己做的那個調整分錄再做一個相反的
m1920_70968
2023 01/06 15:42
我知道啊，摘要怎么寫啊，要具體嗎
東老師
2023 01/06 15:42
具體就是調整某年某月某號憑證就行
m1920_70968
2023 01/06 15:43
好的，謝謝
東老師
2023 01/06 15:43
不客氣，幫忙給個五星好評，謝謝
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