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老師，收入收回來的錢和之前先做的賬的收入金額之間的差額計入什么科目呢？能計入本年利潤嗎?
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差額通過營業(yè)外收入/支出調(diào)整
2022 12/23 09:21
84784976 
2022 12/23 09:33
之前的會計當(dāng)時教我，差額沖減的本年利潤，但是這樣整本年利潤金額都不對了,老師
家權(quán)老師 
2022 12/23 09:34
按我說的做就是了哈
84784976
2022 12/23 09:58
老師，通過營業(yè)外支出調(diào)了，比如我統(tǒng)一在11月調(diào)吧，那11月凈利潤就變了是吧
家權(quán)老師
2022 12/23 10:01
是的，11月凈利潤就變了
84784976
2022 12/23 10:04
那這樣是不是也不太對，那得每個月每個月調(diào)嗎？有的都是2月，3月份的了帳了，老師
家權(quán)老師
2022 12/23 10:05
沒事的呀。稅務(wù)匯算是按年
84784976
2022 12/23 10:11
老師，那去年的賬今年結(jié)回來的有差額也走營業(yè)外收支嗎？
家權(quán)老師
2022 12/23 10:13
是的，都是一樣的處理方式
84784976
2022 12/23 10:38
老師，去年的能用以前年度損益調(diào)整嗎？
家權(quán)老師
2022 12/23 10:39
不需要調(diào)整的呀，直接計入營業(yè)外支出
84784976
2022 12/23 15:23
老師，是借：營業(yè)外支出。 貸：本年利潤嗎
家權(quán)老師
2022 12/23 15:24
貸：應(yīng)收賬賬款的呀科目
84784976
2022 12/23 17:43
老師，你看，這之前做的應(yīng)收賬款金額就是當(dāng)時掛帳的金額，等于說收回來了958516.8元，掛帳是973761.6元，少的記的本年利潤，但是這是去年的賬，今年1月份才結(jié)，這樣一整，差額記了本年利潤，那今年的本年利潤數(shù)就不對了，上一年的本年利潤都已經(jīng)轉(zhuǎn)到了利潤分配——未分配利潤
家權(quán)老師
2022 12/23 17:44
是借：營業(yè)外支出。 貸：應(yīng)收賬款
84784976
2022 12/23 18:36
老師，那是不是應(yīng)收又變了了，我咋還感覺鎮(zhèn)想不明白，感覺按之前會計教我的，把本年利潤這個整的鎮(zhèn)亂
家權(quán)老師
2022 12/23 20:14
你們只是收款的差額，只能調(diào)整應(yīng)收賬款
84784976
2022 12/23 20:55
老師，按做那個賬，應(yīng)收不是已經(jīng)調(diào)過了么？比如這個，不是已經(jīng)把以前的應(yīng)收沖過了嗎？再貸：應(yīng)收賬款的話，等于說又沖了一遍
家權(quán)老師
2022 12/23 20:57
調(diào)整了差額就是了哈
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