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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，收入收回來(lái)的錢和之前先做的賬的收入金額之間的差額計(jì)入什么科目呢？能計(jì)入本年利潤(rùn)嗎?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
差額通過(guò)營(yíng)業(yè)外收入/支出調(diào)整
2022 12/23 09:21
84784976 
2022 12/23 09:33
之前的會(huì)計(jì)當(dāng)時(shí)教我，差額沖減的本年利潤(rùn)，但是這樣整本年利潤(rùn)金額都不對(duì)了,老師
家權(quán)老師 
2022 12/23 09:34
按我說(shuō)的做就是了哈
84784976
2022 12/23 09:58
老師，通過(guò)營(yíng)業(yè)外支出調(diào)了，比如我統(tǒng)一在11月調(diào)吧，那11月凈利潤(rùn)就變了是吧
家權(quán)老師
2022 12/23 10:01
是的，11月凈利潤(rùn)就變了
84784976
2022 12/23 10:04
那這樣是不是也不太對(duì)，那得每個(gè)月每個(gè)月調(diào)嗎？有的都是2月，3月份的了帳了，老師
家權(quán)老師
2022 12/23 10:05
沒(méi)事的呀。稅務(wù)匯算是按年
84784976
2022 12/23 10:11
老師，那去年的賬今年結(jié)回來(lái)的有差額也走營(yíng)業(yè)外收支嗎？
家權(quán)老師
2022 12/23 10:13
是的，都是一樣的處理方式
84784976
2022 12/23 10:38
老師，去年的能用以前年度損益調(diào)整嗎？
家權(quán)老師
2022 12/23 10:39
不需要調(diào)整的呀，直接計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出
84784976
2022 12/23 15:23
老師，是借：營(yíng)業(yè)外支出。 貸：本年利潤(rùn)嗎
家權(quán)老師
2022 12/23 15:24
貸：應(yīng)收賬賬款的呀科目
84784976
2022 12/23 17:43
老師，你看，這之前做的應(yīng)收賬款金額就是當(dāng)時(shí)掛帳的金額，等于說(shuō)收回來(lái)了958516.8元，掛帳是973761.6元，少的記的本年利潤(rùn)，但是這是去年的賬，今年1月份才結(jié)，這樣一整，差額記了本年利潤(rùn)，那今年的本年利潤(rùn)數(shù)就不對(duì)了，上一年的本年利潤(rùn)都已經(jīng)轉(zhuǎn)到了利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
家權(quán)老師
2022 12/23 17:44
是借：營(yíng)業(yè)外支出。 貸：應(yīng)收賬款
84784976
2022 12/23 18:36
老師，那是不是應(yīng)收又變了了，我咋還感覺(jué)鎮(zhèn)想不明白，感覺(jué)按之前會(huì)計(jì)教我的，把本年利潤(rùn)這個(gè)整的鎮(zhèn)亂
家權(quán)老師
2022 12/23 20:14
你們只是收款的差額，只能調(diào)整應(yīng)收賬款
84784976
2022 12/23 20:55
老師，按做那個(gè)賬，應(yīng)收不是已經(jīng)調(diào)過(guò)了么？比如這個(gè)，不是已經(jīng)把以前的應(yīng)收沖過(guò)了嗎？再貸：應(yīng)收賬款的話，等于說(shuō)又沖了一遍
家權(quán)老師
2022 12/23 20:57
調(diào)整了差額就是了哈
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