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遞延年金現值=A×(P/A，i，n)×(P/F，i，m)=A×(P/A，i，m+n)-A×(P/A，i，m)，遞延期m(第一次有收支的前一期)，連續(xù)收支期n。

老師好，您說的“遞延年金的另一種算法”算的是后面經營期8年的年金現值，總共有10年，建設期2年的復利現值為什么不用算？

第一張圖片里面經營期是10年，建設期是2年

老師，第一張圖的題目中經營期寫的8年，不是10年呀，我又重新上傳了，您看下呢？

抱歉，看混了，這個就是用上面給你寫的遞延年金的另一種算法，

遞延年金現值=A×(P/A，i，n)×(P/F，i，m)=A×(P/A，i，m+n)-A×(P/A，i，m)，遞延期m(第一次有收支的前一期)，連續(xù)收支期n。

這一種，你也可以寫成70*（P/A，9%，8）*（P/F，9%，2）

老師，您給的答案 “70*（P/A，9%，8）*（P/F，9%，2）”是考慮了 復利 現值的，但是題目給的答案沒有考慮 復利 現值，所以題目答案是錯的吧？

不是錯的，是兩種計算方法都可以

上面給你寫了遞延年金的第二種算法 遞延年金現值=A×(P/A，i，n)×(P/F，i，m)=A×(P/A，i，m+n)-A×(P/A，i，m)

老師，我知道兩種遞延年金現值算法都對的，但是這題除了算遞延年金現值，還要算復利現值吧？您給的答案算了復利現值，但是題目給的答案沒有算復利現值。

70*（（P/A，9%，10）-（ P/A，9%，2））這個就是折現到0時點的年金現值

復利現值，老師，我一直說的是復利現值。您一直回復我的是年金現值。。。(老師您不要嫌我煩哦)

70*（（P/A，9%，10）-（ P/A，9%，2））這個就是折現到0時點的現值

遞延年金現值就是折現到0時點的遞延年金現值? 那就是70是折現到0時點了哈

遞延年金現值=A×(P/A，i，n)×(P/F，i，m)=A×(P/A，i，m n)-A×(P/A，i，m)? 這個公式就是折現到0時點??

遞延年金只折現了8年，總共10年，還有2年不折現了嗎？

不是這? 您的思維是這一種計算方法70*（（P/A，9%，10）-（ P/A，9%，2） 現在是先把10期年金現值-2期年金現值=8期年金現值? ?什么是現值 無論是年金還是復利都是折現到0時點的現值?

方式一：把遞延期以后的年金套用普通年金公式求現值，這是求出來的現值是第一個等額收付前一期期末的數值，距離遞延年金的現值點還有m期，再向前按照復利現值公式折現m期即可。 P＝A（P/A，i，n）×（P/F，i，m） 方式二：把遞延期每期期末都當作有等額的收付A，把遞延期和以后各期看成是一個普通年金，計算出這個普通年金的現值，再把遞延期多算的年金現值減掉即可。 公式：PO＝A×[（P/A,i,m＋n）－（P/A,i,m）]

這個上面連個都是折現到0時點的遞延年金現值

老師，真誠謝謝您。我仔細想了想，明白了您的意思，您說的對。謝謝您不厭其煩的教誨我。

不客氣的? 這是我們應該做的哈? 麻煩對我的回復進行評價 謝謝