免費(fèi)問答

是一般納稅人老師

你好 借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅，貸稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi) 附加稅?

可以不計(jì)提增值稅嗎

你好 這是期末結(jié)轉(zhuǎn)? 一般納稅人要做的??

那計(jì)提的這步是在什么時(shí)間做呢，是在上個(gè)月的月末做，還是在下個(gè)月做

就在上個(gè)月的月末做這個(gè)分錄。

那當(dāng)月繳納增值稅和附加稅的分錄是怎么做

就是當(dāng)月繳納上個(gè)月的增值稅和附加稅的分錄

借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，未交增值稅貸銀行存款。

收到，謝謝老師

老師那個(gè)社保繳納是當(dāng)月交當(dāng)月的，工資是當(dāng)月發(fā)上一個(gè)月的，那社保和發(fā)工資的會(huì)計(jì)分錄怎么做呢

你好同學(xué)： 1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí): 借:各種成本費(fèi)用科目一工資 一社保( 公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ?一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 3、支付社保、公積金及個(gè)稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款

感謝老師，謝謝

不客氣，問題解決請(qǐng)好評(píng)