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那就是在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額體現(xiàn)了， 賬務(wù)處理 這部分購(gòu)貨是分錄是這樣的嗎？ 借：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款--貨款 是這樣嗎？

應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)做這個(gè)科目里面

申報(bào)表的用于退稅的這個(gè)是在待抵扣進(jìn)項(xiàng)這里體現(xiàn)，為什么做賬科目是計(jì)入到應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額科目？

即使你做了進(jìn)項(xiàng)，也并沒有抵扣的。很早之前他是做了認(rèn)證，然后再做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的。后期推出了退稅勾選之后，即使坐在這里也不需要做進(jìn)項(xiàng) 也不需要做待抵扣 待抵扣科目這個(gè)是輔導(dǎo)期，納稅人當(dāng)月認(rèn)證了，當(dāng)月不允許抵扣，需要稅務(wù)局那邊比對(duì)通過才可以抵扣的。

那有些購(gòu)貨專用發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)當(dāng)月未認(rèn)證做到賬上的， 也是計(jì)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)這個(gè)科目里面

做到應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證科目里面的。

現(xiàn)在申請(qǐng)一般納稅人之后都沒有輔導(dǎo)期了，申請(qǐng)之后就直接可以認(rèn)證抵扣了

沒有了，你就不用這個(gè)科目就是了， 你的單位沒有別人有。

應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額科目是認(rèn)證抵扣了的才是計(jì)入這個(gè)科目，

你好，退稅勾選，抵扣勾選都是做這個(gè)科目。

那就是這個(gè)勾選退稅的在附表二體現(xiàn)的進(jìn)項(xiàng)，雖然是在待抵扣的報(bào)表中體現(xiàn)， 做賬賬務(wù)處理還是計(jì)入到應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目了， 是這樣嗎 ，我問你們其他老師是這樣回答的，那個(gè)是準(zhǔn)確的呢？

是的是的是做這個(gè)里面的。

那又是計(jì)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅里面？

待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”明細(xì)科目，核算一般納稅人已取得增值稅扣稅憑證并經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證，按照現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定準(zhǔn)予以后期間從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。包括：一般納稅人自2016年5月1日后取得并按固定資產(chǎn)核算的不動(dòng)產(chǎn)或者2016年5月1日后取得的不動(dòng)產(chǎn)在建工程，按現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定準(zhǔn)予以后期間從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額；實(shí)行納稅輔導(dǎo)期管理的一般納稅人取得的尚未交叉稽核比對(duì)的增值稅扣稅憑證上注明或計(jì)算的進(jìn)項(xiàng)稅額。

俺倆說的怎么不是一致？人家這么明明確確的告訴你啦，發(fā)票卷了退稅勾選之后，把待認(rèn)證待抵扣放到鏡像里面，你還在糾結(jié)，你選擇了退稅勾選，你放到帶底褲還是進(jìn)項(xiàng)稅額里面？ 不過是他回復(fù)的時(shí)候，你沒有勾選它讓你做到待抵扣，這個(gè)是不正確的，應(yīng)該放到待認(rèn)證里面去啊。

那這種報(bào)表是進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)做了勾選認(rèn)證的嗎？勾選認(rèn)證了就是計(jì)入到應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額科目里面了？是嗎

對(duì)的是的對(duì)的是的對(duì)的是的。