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實(shí)務(wù)
問題已解決
21年度匯算清繳，稅局說工資占比過高，調(diào)減了工資，我做的分錄是，借應(yīng)付職工薪酬貸未分配利潤，借其他應(yīng)付款，貸應(yīng)付職工薪酬，但是這兩個(gè)分錄又讓我22年應(yīng)付職工薪酬貸方增加了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
對的
直接增加就可以了
2022 09/21 09:53
84785042 
2022 09/21 10:01
那這樣22年的工資占比收入的百分之50多了
樸老師 
2022 09/21 10:07
同學(xué)你好
只要是實(shí)際的就沒事呀
稅局不讓嗎
84785042
2022 09/21 10:24
不讓啊，21年度就是工資占比超收入的30，然后讓把工資減少30萬，個(gè)稅工資也減少了，企業(yè)所得稅成本減少三十萬，又補(bǔ)交了企業(yè)所得稅和滯納金
84785042
2022 09/21 10:26
做了兩個(gè)分錄以后，今年工資又增加了三十萬，如果紅沖做借管理費(fèi)用工資，工程施工人工成本工資貸應(yīng)付職工薪酬工資，應(yīng)付職工薪酬又成為負(fù)數(shù)了
樸老師
2022 09/21 10:28
同學(xué)你好
計(jì)提的工資是不是少計(jì)提了
84785042
2022 09/21 12:34
去年計(jì)提的工資多了，還有一部分沒有轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
樸老師
2022 09/21 12:43
同學(xué)你好
那這個(gè)沖減多計(jì)提的
84785042
2022 09/21 14:55
你看下，我也是才上班沒多久，聽之前的會計(jì)說的是，她都是計(jì)提，放到工程施工人工成本里，然后等到開票然后開票的百分之多少轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里，這個(gè)是工資
84785042
2022 09/21 14:59
前面第二張圖不是的，六月底的工資是四十多萬，七月做了這分錄，應(yīng)付職工薪酬增加了
樸老師
2022 09/21 14:59
同學(xué)你好
多計(jì)提的需要沖減的
84785042
2022 09/21 15:06
六月資產(chǎn)負(fù)債表，七月資產(chǎn)負(fù)債表，那我已經(jīng)做的兩筆分錄還要做嗎？借：管理費(fèi)用工資-39196，工程施工—人工成本-264556，貸：應(yīng)付職工薪酬-303752，這樣嗎？
樸老師
2022 09/21 15:10
同學(xué)你好
對的
是這樣的
84785042
2022 09/21 15:26
我做到九月份，，應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)
樸老師
2022 09/21 15:28
同學(xué)你好
多計(jì)提了就沖減計(jì)提的
84785042
2022 09/21 15:33
9月資產(chǎn)負(fù)債表，你看下這樣對不
樸老師
2022 09/21 15:42
同學(xué)你好
嗯
這樣看沒有問題
84785042
2022 09/21 15:46
應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)這有問題沒
樸老師
2022 09/21 15:58
多計(jì)提了沖減了就可以了
84785042
2022 09/21 16:05
那應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)怎么辦
樸老師
2022 09/21 16:11
補(bǔ)計(jì)提
這個(gè)是少計(jì)提
84785042
2022 09/21 16:16
不太懂，之前的三十萬工資沖減成負(fù)數(shù)，這咋又要補(bǔ)提啊
樸老師
2022 09/21 16:26
同學(xué)你好
補(bǔ)計(jì)提成正數(shù)就可以了
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