00:10:00
問題已解決
老師，按進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例收到留抵退稅額，賬面會(huì)有一部分留抵稅額余額，沒退的這部分留抵稅額我是下期繼續(xù)抵扣嗎？還需要做賬務(wù)處理嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，對(duì)的是的，之前你的進(jìn)項(xiàng)在哪個(gè)里面的，一般都是在轉(zhuǎn)出未交增值稅。
2022 08/23 14:22
閱讀 343 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 閱讀 343
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
老師早上好，在講到增量留抵和存量留抵的時(shí)候，有個(gè)地方不明白，就是實(shí)際計(jì)算留抵退稅是要乘以進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例的，如果進(jìn)項(xiàng)構(gòu)成比例是80%，那剩下的是繼續(xù)留抵嗎？下期在計(jì)算增量留抵的時(shí)候是要被重新計(jì)算的是嗎？
697 -
是不是只有當(dāng)進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)時(shí)，才會(huì)出新留抵的情況，留抵是不是就是暫時(shí)留著等到日后需要時(shí)抵扣，也就說留抵的是進(jìn)項(xiàng)稅額，也就說一部分稅款也就是錢
407
-
這個(gè)期末留抵稅額是可以下期抵扣是嗎
3393
-
留抵稅額在下期抵扣怎么入賬
454
-
某微型企業(yè)2019年3月31日的期末留抵稅額為100萬(wàn)元，2022年4月申請(qǐng)一次性存量留抵退稅時(shí)，如果當(dāng)期期末留抵稅額為120萬(wàn)元，該納稅人的存量留抵稅額為100萬(wàn)元;如果當(dāng)期期末留抵稅額為80萬(wàn)元，該納稅人的存量留抵稅額為80萬(wàn)元。該納稅人在4月份獲得存量留抵退稅后，將再無(wú)存量留抵稅額。這個(gè)例題中，如果存量留抵退稅額為80萬(wàn)元時(shí)，申請(qǐng)了存量留抵退稅，那80萬(wàn)小于100萬(wàn)，剩余的20萬(wàn)元能在下期申請(qǐng)存量留抵退稅嗎？
2066
趕快點(diǎn)擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容
意見反饋
